国家税务总局黑龙江省税务局关于印发《国家税务总局黑龙江省税务局2021年“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动” 实施方案》的通知

国家税务总局黑龙江省各市（地）、直管税务局，局内各单位:根据国家税务总局《关于开展2021年“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”的意见》（税总发〔2021〕14号），省税务局研究制定了《国家税务总局黑龙江省税务局2021年“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”实施方案》，现印发给你们，请结合实际认真贯彻落实。国家税务总局黑龙江省税务局2021年“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”实施方案为深入贯彻党中央、国务院决策部署，全面落实全国税务工作会议和省委经济工作会议精神，进一步践行国家和省关于深化“放管服”改革、优化营商环境工作部署，大力推行办税便利化措施，有效提升纳税人缴费人满意度和获得感，更好地服务人民群众、服务开启全面建设社会主义现代化国家新征程，按照税务总局总体部署，省税务局决定，2021年在全省税务系统开展以“优化执法服务·办好惠民实事”为主题的“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”（以下简称“春风行动”），特制定本实施方案。一、总体要求以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及全国税务工作会议和省委经济工作会议精神，紧扣党史学习教育和模范机关创建，围绕落实中央全面深化改革委员会第十七次会议关于推进税收精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治要求，全面树立以纳税人缴费人为中心的发展理念，以“优化执法服务·办好惠民实事”为主题，以实施纳税人满意度提升工程为牵动，深入开展2021年“春风行动”，持续推出系列便民办税缴费举措，体现代表性，突出时代性，发挥创新性，用实打实的措施、心贴心的服务为群众办实事解难题，不断提升纳税人缴费人满意度和获得感，努力创建“让党中央放心、让人民群众满意”的模范税务机关，更好地发挥税收服务经济社会发展作用，为构建新发展格局、推动高质量发展贡献税务力量。二、主要任务紧扣行动主题，围绕纳税人满意度调查及纳税人需求征集中发现的问题，统筹规划、层层落实、梯次推进。不折不扣贯彻落实税务总局推出的便民办税新举措，在涉及黑龙江省落实的93条“规定动作”基础上，结合我省实际，研究新增17条扶持政策及服务措施，2021年全省共推出“群众诉求快响应”“优惠政策直达享”“便捷办理优体验”“分类服务解难题”“执法维权显温度”“规范执法提质效”“信息互通减资料”“部门协作促联办”“国际合作求共赢”“诚信纳税予激励”等10大类33项110条便民办税措施。同时，结合我省税务工作实际，推出“您诚信纳税，我诚心服务”主题实践活动，大力倡导“您为国家贡献交税，我为您服务交心”，推动“春风行动”有效落实，以精细化服务高质量助力“十四五”开好局起好步。三、行动内容（一）群众诉求快响应1.问计问需于民。按照税务总局“我为群众办实事”活动要求，按季召开座谈会，征集纳税人缴费人需求及需求实现方式，听取意见建议，积极响应诉求。落实税务总局纳税人缴费人税费服务需求管理办法，结合黑龙江省税务工作实际，研究加强纳税人缴费人需求管理工作具体措施。设立税费服务产品发布前体验期，在各类税费服务产品推出前公开招募服务产品体验师先期体验，根据体验师反馈的意见和建议改进完善服务产品。招募办税服务体验师，建立体验反馈直连机制，邀请体验师对办税服务厅人员服务质量、设备使用效果、软件服务感受等提出意见建议，形成服务意见反馈清单，推动工作质效进一步提升。2.税费咨询响应。实行重大税费优惠政策“一政一讲、一措一谈”，对省税务局拟制发的税务规范性文件进行严格规范地合法性审核和合规性评估，对规范性文件的政策解读稿进行同步审查、同步发布，增强税费政策和征管制度解读的及时性和针对性。按照税务总局工作部署，主动与12345热线管理部门联系，结合实际研究确定12366热线并入12345热线工作方案并做好组织实施。同时，结合12345热线承办和管理考评相关规定，建立接收12345热线转办的纳税人诉求办理闭环管理工作机制，明确工作流程和各层级、各部门的工作职责，建立相应的管理考评制度，切实解决纳税人的合理诉求。按照税务总局相关工作要求，做好智能咨询系统的运维工作，确保运维内容准确、规范。开展线上方式辅助办税，由12366专席，统筹解答纳税人通过税务网站、12366纳税服务平台、自然人电子税务局征纳互动平台提出的问题，方便纳税人办理涉税业务。3.改进服务评价。落实税务总局纳税人缴费人满意度调查工作指导意见，严格执行税务总局关于开展纳税人缴费人满意度调查相关工作要求，进一步规范和加强全省满意度调查工作。落实国家和省关于政务服务“好差评”相关工作要求，建立健全“好差评”常态化工作机制，完善“开展评价—差评处理—结果应用”的业务闭环管理模式，确保每项差评反映的问题都能够及时整改。完善好差评数据共享，省税务局主动与省营商局对接“好差评数据，提升数据共享质量。同时，强化好差评结果应用。利用好差评数据评价窗口人员工作量、自助终端设备使用情况，便于窗口人员开展质效评价，做好自助终端设备维护。开展“办税不求人”第三方评估，切实体察纳税人对“办税不求人”切身感受，找差距、补短板、强弱项，从“要我服务”向“我要服务”转变，持续打造“办税不求人”品牌。4.开展提升工程。以“四项提升工程”为抓手，扎实开展“1+4”领航工程，进一步提高服务意识、服务水平、服务机制，引导纳税人自觉遵从税法。（二）优惠政策直达享5.狠抓落地落细。巩固和拓展减税降费成果，深化运用“短平快优九个一”工作法，继续抓实抓细延续实施和新出台的税费优惠政策落实，持续优化推动政策红利直达市场主体的机制和做法，有针对性地解决影响政策落实的薄弱环节和堵点难点。持续做好支持科技创新、小微企业发展、脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接等方面的税费优惠政策落实工作。结合发票开具和申报信息，持续做好申报异常、应享未享和违规享受纳税人监控，及时核实有关情况，无死角、全环节打通普惠性优惠政策落实的最后一公里。针对科技创新、脱贫攻坚和乡村振兴等政策相对集中的特点，通过发放政策要点、办税流程资料、手机短信等方式，精准落实优惠政策，不断保障和改善民生，服务国家重大战略。梳理公布惠企利民政策清单。省税务局梳理2018年以来国家、我省出台，仍在执行的惠企利民税收政策，形成政策清单，在政府门户网站和全省一体化在线政务服务平台集中公布、列明责任部门、首席服务员和联系电话，方便纳税人咨询。新政策出台后，及时更新政策清单，配套发布政策解读，对于专业性较强的政策要进行图表式、口语化和智能语音解读，让纳税人“看得见”“听得懂”。开展纾困惠企政策落实情况督察，确保各项惠企政策直达纳税人。6.优化享受方式。建立税费优惠政策标签体系，依托云平台大数据，主动甄别符合享受优惠政策条件的纳税人缴费人，在全省范围内推广税费优惠政策措施精准直达。根据税务总局关于扩大税收优惠政策资料备案改备查范围的相关工作部署，采取加强政策宣传、强化培训辅导、完善系统功能等措施，确保政策落实到位。贯彻落实税务总局工作要求，针对享受增值税即征即退政策的纳税人待文件出台后，立即采取加强政策宣传、强化培训辅导、完善系统功能等措施，实现首次申请增值税退税时提交相关证明材料，后续未发生变化的无需重复提供。完善税费政策直达快享机制，除依法需要核准或办理备案的事项外，推行“自行判别、申报享受、资料留存备查”的办理方式，进一步提升纳税人缴费人享受政策红利和服务便利的获得感。根据税务总局工作部署，优化非税收入退付管理服务，确保取消、停征、免征及降低征收标准的非税收入政策及时落实到相关企业和个人。7.加强效应分析。积极开展税收优惠政策落实风险分析，强化应对反馈结果复核，督促主管税务机关及时纠正和处理应享未享、违规享受情况，推动减税降费等政策精准落地。同时，通过内控监督平台定期扫描减税降费相关风险指标，并对其风险数据进行推送、核查、整改，确保纳税人缴费人应享尽享，对违规享受的及时提示纠正和处理。把脱贫攻坚和税收经济分析结合起来，坚持从税收看经济、看社会、看发展，利用税收政策成效反映经济政策效果，提出有益建议。（三）便捷办理优体验8.推行电子发票。按照税务总局统一部署，及时对建成的电子发票公共服务平台相关系统，包括电子底账系统、税控系统、电子印章系统、版式文件系统以及增值税发票开票软件（税务UKey版）进行升级完善，做好税务UKey存储、发放工作，做好电子发票公共服务平台运维保障及健康检查工作。通过购买增值税发票公共服务平台纳税人服务400热线，利用服务热线通过语音、网络、微信、短信等多种形式，向纳税人提供7*24小时增值税电子发票公共服务平台相关技术咨询和办税服务。9.简并税费申报。根据税务总局统一工作部署，适时推行财行税合并申报，进一步精简申报资料、减少申报次数，减轻办税负担。根据税务总局工作部署，逐步整合增值税、消费税及城建税、教育费附加、地方教育附加等主税附加税费申报表，让纳税人一次性完成主税附加税费申报，同时强化培训辅导，确保申报表相关政策措施落实到位。根据税务总局统一工作部署，推进税种要素申报，逐步减少纳税人填报数据。根据税务总局统一部署，推动企业财务报表与纳税申报表对接转换，减少纳税人申报时间。按照税务总局统一部署，及时做好金税三期系统和黑龙江省电子税务局的升级改造，实现简化代扣代缴申报，将代扣代缴、代收代缴税款报告表等由发生时按次申报改为按月汇总申报。10.精简证明资料。认真落实税务总局《全面推行税务证明事项告知承诺制实施方案》，切实减少证明材料报送，加强事中事后公正监管。根据税务总局工作部署，对办理对外支付税务备案过程中涉及备案办理频次及相关业务需进行备案要求等内容进行流程优化，同步完善电子税务局业务流程，实现线上线下同频同步办理。11.拓展网上办税。按照税务总局统一部署，扩大“非接触式”服务范围，7月底前基本实现企业涉费事项能网上办理。按照业务部门的开发需求，对黑龙江省电子税务局进行相关涉费事项网上办的专项开发改造。按照税务总局统一部署，逐步拓展黑龙江省电子税务局功能，做好数据对接及保障工作，年底前基本实现企业税费事项能网上办理、个人税费事项能掌上办理。推进政策兑现不求人。新政策出台后，要及时优化申办程序，大力推行网上全流程办理，“不见面”“非接触式”兑现政策。根据税务总局工作部署，适时推出自然人房屋租赁、房屋交易税收以及车船税掌上办理。全面贯彻落实税务总局关于推进出口货物劳务等税收票证电子化相关要求，确保按期实现出口货物劳务等税收票证电子化。积极协调人民银行国库部门，做好第三方支付等多元化税费缴纳方式的测试推广工作，方便纳税人多渠道缴纳税费。加强车船税信息化建设，优化车船税子系统各核定库，实现全国首家代收代缴环节减税、免税、完税信息全天候、全覆盖电子查验。协调人社、医保部门，选择有条件地区开展社保经办和缴费业务线上“一窗联办”试点，提升缴费人办事体验。优化完善电子税务局。企业所得税汇算清缴产生多缴即自动触发退税告知及退税申请页面，优化纳税人操作体验。12.拓展通办事项。按照税务总局规范事项名称更新省内通办和同城通办清单，强化规范化办税服务能力，提升跨区域通办水平，优化纳税人异地办税缴费体验。13.提速退税办理。严格按照《国家税务总局办公厅中国人民银行办公厅关于优化营商环境进一步提高电子退库质效有关事项的通知》(税总办发〔2020〕55号)文件规定做好电子退库资料发送和审核工作，不得擅自增加和扩大传递资料范围，全力提高退库效率，缩短退库资金到账时限。进一步优化出口退税服务、落实精简出口退税涉税资料报送、简化退税办理流程有关规定，将全省正常出口退税的平均办理时间压缩至7个工作日以内，确保自贸区内正常出口退税的平均办理时间在5个工作日以内。落实税务总局工作要求，支持离境退税代理机构与第三方支付运营商合作，推行离境退税便捷支付；在确保有效监管、风险可控的情况下，根据税务总局工作安排，在符合条件的离境退税商店推广“即买即退”业务。运用留抵退税服务类指标，继续完善留抵退税系统和电子税务局功能，增加符合留抵退税条件的纳税人实现申报前提示、申报后提醒