西藏增值税发票开票软件（税务UKey版）冲红流程？

您好，当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字专用发票已跨月不能作废，此时可开具负数发票来冲抵。增值税专用发票在开具负数发票时，可以在开票系统中直接开具，专票冲红需要先开具信息表再开具负数发票进行冲红，增值税纸质专票和电子专票冲红流程相同，这里我们以增值税纸质专票为例，企业按照不同情况进行查看操作。（一）购买方未认证增值税专用发票红字发票信息表和红字专用发票均由销售方开具，以下流程均由销售方在开票软件中操作。第一步：点击“发票管理”—“红字信息表”—“增值税专用发票红字信息表填开”菜单；第二步：弹出红字发票信息表信息选择界面中，选择销售方申请，填写要冲红的蓝字发票代码和发票号码，点击“下一步”；第三步：对于数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写信息表信息，确认无误后点击“上传”按钮可以联网直接上传信息表，上传提示“审核成功”之后，可以直接在“增值税专票红字信息表审核下载”中下载审核通过的信息表开具红字发票；第四步：点击“发票管理”——“红字发票管理”——“增值税发票红字信息表审核下载”菜单；第五步：点击“发票管理——红字发票管理——增值税发票红字信息表审核下载”菜单，系统弹出“红字信息表下载--增值税（）”界面。第六步：设置好下载保存地址，申请日期后点击“下载”按钮，将设上传到局端的红字信息表进行自动下载，并保存到设置的“下载保存地址”中，记录信息表名称（16位数编号）准备开具红字发票使用；第七步：点击“发票管理”——“负数发票填开”——“增值税专用发票负数”菜单项弹出菜单栏。选择“手工开具”，正确输入信息表编号后，点击“下一步”按钮，弹出发票代码、号码输入框，输入信息表上对应的发票号码和代码，直接点击“下一步”按钮，显示相应的提示信息；第八步：点击“确定”按钮系统进入负数发票票面自动调出票面信息，确认发票填开界面上的所有信息正确后，点击“开具”或“开具并打印”按钮完成专用发票冲红流程。（二）购方已认证或认证不通过增值税专用发票红字发票信息表由购买方开具（第一步至第五步）第一步：点击“发票管理”——“红字信息表”——“增值税专用发票红字信息表填开”菜单；第二步：在红字发票信息表选择界面选择“购买申请”，且选择“已抵扣”，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，直接点击“下一步”，进入填开界面；第三步：手动输入需要冲红的原发票信息，其中数量、金额、税额填写负数，确认无误后点击“上传”按钮可以联网直接上传信息表，上传提示“审核成功”之后，可以直接在“增值税专票红字信息表审核下载”中下载审核通过的信息表开具红字发票；第四步：点击“发票管理——红字发票管理——增值税发票红字信息表审核下载”菜单，系统弹出“红字信息表下载--增值税（）”界面。第五步：设置好下载保存地址，申请日期后点击“下载”按钮，将设上传到局端的红字信息表进行自动下载，并保存到设置的“下载保存地址”中，记录信息表名称（16位数编号）给销售方开具红字专用发票使用；红字发票由销售方开具（第六步至第七步）第六步：点击“发票管理”——“负数发票填开”——“增值税专用发票负数”菜单项弹出菜单栏。选择“手工开具”，正确输入信息表编号后，点击“下一步”按钮，弹出发票代码、号码输入框，不需要输入发票号码和代码，直接点击“下一步”按钮后，显示相应的提示信息；第七步：点击“确定”按钮系统进入负数发票票面自动调出票面信息，确认发票填开界面上的所有信息正确后，点击“开具”或“开具并打印”按钮完成专用发票冲红流程。（三）特别说明（1）增值税电子专用发票红字发票开具方式只有红字信息表查询，按照提示点击“确定”；进入红字信息表查询界面，设定查询时间范围，选择“查询”，可以在线查询审核通过的红字信息表；选择“明细”按钮，可以查看信息表明细；选择“进入开具”按钮，会将红字信息表明细导入负数填开页面，点击“开具”按钮，完成负数发票填开。（2）一张信息表上最多可以开具8行商品信息。（3）对带折扣的蓝字发票开具对应信息表时，若数据库中有对应蓝字发票信息，系统会自动将折扣分摊反映在对应的商品行上。（4）对带销货清单的蓝字发票开具对应信息表时，若数据库中有对应蓝字发票信息，系统在信息表填开界面不显示商品明细信息。（5）信息表界面的合计金额不能大于原蓝票的合计金额。（6）一张信息表只能对应开具一张红字发票，不能重复使用。（7）在使用导入红字发票信息表功能时，一次只能导入一个信息表电子文件。如果要开具多张红字专用发票，只能逐个导入信息表电子文件后进行开具。（8）购方申请开具信息表时，购方税务机关不提供导出电子信息表的功能，但购方企业可以在本开票软件中通过红字发票管理模块下的增值税专用发票红字信息表审核下载功能直接下载。（9）对带有折扣的蓝字发票开具相应红字发票时，若数据库中有蓝字发票信息，则系统会自动调出票面信息并将折扣分摊反映在对应的商品行中。（10）一张正数发票可以分多次红冲，但所开全部负数发票的总金额、总税额必须小于等于对应的正数发票。（11）不论是购方申请开具还是销方申请开具的信息表，在销方导入信息表开具红字发票时，发票填开界面的所有信息均不可修改。