电票平台-抵扣勾选用途确认

发票勾选确认功能是发票用途确认涉及功能的功能入口，提供用途勾选、用途确认等功能菜单，通过电子发票服务平台的【税务数字账户】－【发票勾选确认】—【抵扣类勾选】—【统计确认】模块可以对已勾选的发票进行统计确认。一、政策类1.纳税人取得增值税扣税凭证如何确认用途？答：您好，使用电子发票服务平台的纳税人取得带有“增值税专用发票”字样的数电票、纸质专票、电子专票、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票等凭证，如需用于申报抵扣增值税进项税额、申报抵扣消费税或申请出口退税、代办退税的，应当通过电子发票服务平台税务数字账户或增值税发票综合服务平台确认用途。纳税人确认用途有误的，可向主管税务机关申请更正。不使用电子发票服务平台的纳税人继续通过增值税发票综合服务平台使用相关发票功能，取得带有“增值税专用发票”字样的数电票及其他符合规定的数电票等凭证用于申报抵扣增值税进项税额、申报抵扣消费税或申请出口退税、代办退税的，应通过增值税发票综合服务平台确认用途。二、操作类2.电子发票服务平台哪个模块可以做抵扣类勾选的统计确认？答：您好，您可以通过电子发票服务平台的“统计确认”模块对已勾选的发票进行统计确认。电子发票服务平台功能菜单依次选择【税务数字账户】-【发票勾选确认】-【抵扣类勾选】-【统计确认】可进入该模块。3.如何在电子发票服务平台中进行增值税抵扣的用途确认？答：您好，若您需要做用途确认，在电子发票服务平台中功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【抵扣类勾选】进入功能页面。按照以下步骤操作：（1）抵扣勾选点击“抵扣勾选”页签，界面如图1所示：图1抵扣勾选功能界面根据需要输入或选择相关查询条件，点击“查询”，系统根据纳税人的查询条件，在操作区以列表形式展示符合条件的发票信息，您可选中本次需要勾选的发票，也可通过清单导入勾选页签进行勾选。如图2所示：图2勾选所需发票点击“提交勾选”按钮，进行提示确认（如“本次勾选XX份，税额合计XX，是否确认？”）。如图3所示：图3提交确认提示发票勾选完成以后，发票勾选状态由“未勾选”转变为“已勾选”。如图4所示：图4状态变为已勾选（2）统计确认点击“统计确认”页签，界面如图5所示：图5统计确认功能界面点击“申请统计”按钮进行统计。申请统计提交后系统将对纳税人勾选结果进行实时统计。如图6所示：图6统计页面核对统计数据无误后，需对统计表进行确认，点击【统计确认】按钮，出现弹窗提示。如图7所示:图7确认提示点击“继续”后，弹窗消失，输出结果，下方按钮有下载发票明细，如图8所示:图8统计结果4.在电子发票服务平台税务数字账户进行发票用途确认后是否还要在发票综合服务平台勾选？答：您好，如果您已经通过电子发票服务平台税务数字账户进行用途确认，无需再通过增值税发票综合服务平台办理。5.如何在电子发票服务平台中撤销未申报的抵扣勾选？答：若您需要撤销未申报的抵扣勾选，在电子发票服务平台中功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【抵扣类勾选】，然后分以下情况操作：（1）未申请统计且未统计确认点击“抵扣勾选”页签，勾选状态选择“已勾选”，根据需要选择发票来源、开票日期和发票号码等查询条件，点击“查询”，在发票列表中勾选需撤销勾选的发票，点击“撤销勾选”，如图9所示。出现确认撤销弹窗时，点击“确认”，如图10所示。页面提示“提交成功”即可。图9撤销勾选界面图10确认撤销界面（2）已申请统计且未统计确认点击“统计确认”页签，点击“撤销统计”，如图11所示。出现撤销统计确定弹窗时，点击“确定”，如图12所示。页面提示“撤销统计成功”即可。再进行上述“（1）未申请统计且未统计确认”中的操作。图11撤销统计界面图12撤销统计确定界面（3）已申请统计且已统计确认点击“统计确认”页签，点击“撤销确认”，如图13所示。出现撤销确认确定弹窗时，点击“确定”，如图14所示。页面提示“撤销确认成功”即可。再进行上述“（2）已申请统计且未统计确认”、“（1）未申请统计且未统计确认”中的操作。图13撤销确认界面图14撤销确认确定界面注意事项若撤销勾选时页面提示：请撤销统计后勾选抵扣，则表明尚未“撤销确认”或尚未“撤销统计。”6.增值税发票综合服务平台中如何进行抵扣勾选统计？答：您好，您通过增值税发票综合服务平台功能菜单依次选择【抵扣勾选】-【抵扣勾选统计】进入该操纵模块，如图15所示。该功能主要向您提供：(1)对当前税款所属期所认证数据进行统计申请，申请统计提交后实时统计；(2)当前税款所属期可用于申报抵扣的发票汇总统计表及异常发票统计表；(3)历史税款所属期发票统计表及异常发票统计表。在抵扣勾选统计页面，默认显示“当前属期数据统计”页面内容，“当前属期数据统计”页面内容和“历史属期数据统计”页面内容可通过点击“当前属期数据统计”按钮和“历史属期数据统计”按钮，切换页面内容。图15抵扣勾选统计界面（一）当前属期数据统计(1)发票统计表当前属期数据统计报表类型包括“发票统计表”和“异常发票统计表”，通过选择报表类型“发票统计表”、“异常发票统计表”来实现不同类型报表的统计查询。①申请统计(1)如果当前税款属期还未生成统计报表，您可点击“申请统计”按钮进行统计，如图16所示。图16申请统计申请统计提交后实时统计。在申报期内点击“申请统计”后，系统将锁定当期抵扣勾选操作，如需继续勾选，可点击“撤销统计”按钮，撤销成功后系统将自动解锁当期抵扣勾选操作。②统计查询(2)点击“统计查询”按钮，如果统计完成，则会出现如图17页面；图17抵扣统计统计完成③撤销统计(3)在当前税款属期内，支持多次申请统计和撤销统计操作。当期抵扣勾选操作被锁定后，如需继续勾选，可点击“撤销统计”按钮，撤销成功后系统将自动解锁当期抵扣勾选操作，如图18所示。图18撤销统计(4)撤销统计提交成功，系统如图19所示：图19撤销成功(5)确认统计统计完成后，需对统计表进行确认，方可进行当期的抵扣申报工作，点击“确认”按钮（如图20所示）后，系统会弹出提示信息对话框，“是否确认，确认后当前统计报表将作为申报的依据”，点击提示信息对话框中“确定”按钮，如图21所示。图20确认统计表图21提示信息界面(6)是否确认，确认后当前统计报表将作为申报的依据系统会要求用户输入设置过的确认密码，如图22所示：图22请输入确认密码(7)输入正确的密码，会弹出“确认成功”提示框，点击“确定”按钮即可。如图23所示：图23密码确认成功(8)如果尚未设置确认密码，系统会提示如图24所示：图24尚未设置确认密码(9)系统将自动跳转到确认密码设置功能页面，您可以自行设置确认密码，如图25所示：图25确认密码设置功能(10)若忘记提示问题答案，点击右下角“重置”按钮，如图26所示：图26重置抵扣统计确认密码(11)点击“确定”按钮，如图27所示：图27确认重置密码(12)显示成功后点击“确定”按钮前往设置确认密码，如图28所示：图28密码重置成功(13)输入密码、确认密码、提示问题和答案后点击“保存”按钮，如图29所示：图29重新设置确认密码(14)点击“确定”按钮，如图30所示：图30确认是否保存确认密码(15)显示成功后点击“确定”按钮。如图31所示：图31保存密码④打印(16)用户可以通过点击申报抵扣发票统计表右上方的“打印”按钮，连接本地打印机对统计表进行打印操作，如图32所示。图32打印⑤勾选明细查询及导出(17)确认成功后，可对本期的认证数据进行查询和导出，如图33所示。图33对本期的认证数据进行查询和导出（二）异常发票统计表选择“当前属期数据统计”，报表类型选择“异常发票统计表”，系统返回当前属期的异常发票统计表。页面下方展示的异常发票清单（如图34所示）图34异常发票清单(1)历史属期数据统计点击“历史属期数据统计”按钮，可浏览历史所属期的发票统计表和异常发票统计表，支持对明细数据的查询和下载。选择税款所属期和报表类型后，就可显示该期的发票统计表或异常发票统计表，如下图35所示。图35历史属期数据统计三、常见问题7.统计确认时提示未到统计时间怎么办？答：您好，统计确认只能在征期内进行，未在征期范围内只能进行勾选，不能进行统计确认。8.电子发票服务平台中错误确认了用途能否更正？答：您好，电子发票服务平台中错误确认了用途，按照如下规定进行更正：（1）将发票用途误确认为申报抵扣但未申报抵扣的，如果要改为用于申报出口退税或代办退税，可通过【税务数字账户】-【发票勾选确认】-【抵扣类勾选】-【抵扣勾选】撤销勾选后重新确认发票用途。（2）将发票用途误确认为申报抵扣且已申报抵扣后，如果要改为用于申报出口退税或代办退税，可以向主管税务机关申请更正。主管税务机关在核实确认相关进项税额已转出后，为纳税人调整发票用途。（3）将发票用途误确认为用于出口退税、代办退税的，可以向主管税务机关申请更正。如尚未申报出口退税，经主管税务机关确认后，可将发票信息回退至电子发票服务平台，纳税人可以重新确认发票用途；如果已申报办理出口退税，可向主管税务机关申请开具出口货物转内销证明。9.申报表没带出已勾选的数据，手动填写后提示比对不通过怎么办？答：您好，请您核实勾选完是否做了统计确认，如果已经做统计确认，稍晚一些再去申报表发票汇总界面点“一键获取”并“刷新”，完成以上操作后再尝试。如果24小时后仍显示比对不通过，则建议优先通过电子税务局-我要办税-税务数字账户界面征纳互动功能连线税务机关核实相关情况。10.在电子发票服务平台中的税务数字账户进行统计确认时税额与勾选时的税额不一致是什么原因？答：您好，可能存在以下几种原因：（1）请确认您查看的是“抵扣类勾选统计结果”的“合计”栏次，而非第一行，第一行的数据只包含增值税专用发票，如果还存在其他已勾选的抵扣凭证，会导致第一行数据小于合计数，也就小于抵扣勾选、下载发票明细里数据；（2）统计确认界面显示的是“有效抵扣税额”，而抵扣勾选、下载发票明细里还存在“票面税额”栏目，请确认是否有混淆两者的情况存在。例如受票方对该数电票未冲红的部分进行了抵扣勾选就会出现此种情况；（3）请核实您是否有部分发票误做“不抵扣勾选”、“退税勾选”，可能也会导致抵扣类勾选统计确认时的税额小于您在不同模块总共勾选的发票的有效抵扣税额；（4）若不属于以上情况的，可通过【税务数字账户】-【发票勾选确认】-【抵扣类勾选】-【抵扣勾选】查询已抵扣信息勾选对应发票撤销重新统计确认，重新生成数据再比对；（5）如果税额仍不一致，请联系主管税务机关核实处理。11.在电子发票服务平台中的税务数字账户统计确认时提示“本属期您还存在未勾选的可扣除发票数据，是否继续统计”如何处理？答：您好，当您申请统计确认时系统提示“本属期您还存在未勾选的可扣除发票数据，是否继续统计?”，说明您还存在本属期您还存在未勾选的可扣除发票，若您已知悉并且不再需要在本属期抵扣这些未勾选的发票，核对统计数据无误后，请点击“继续”完成统计确认即可。若您还需要继续勾选其他发票，点击“取消”，再返回到“抵扣勾选”继续勾选发票，完成后再回到“统计确认”页面申请统计。12.电子发票服务平台税务数字账户“发票勾选确认”模块的作用是什么？答：您好，电子发票服务平台税务数字账户“发票勾选确认”模块是供试点纳税人将勾选的发票用于申报抵扣、出口退税等用途确认，并对发票数据进行归集、实时统计。13.发票用途确认后需要注意什么？答：您好，一是试点纳税人进行发票用途确认后，将锁定当期勾选操作，如需继续勾选，可通过用途确认撤销后再继续勾选。二是发票为异常增值税扣税凭证的，无法进行用途确认。14.发票勾选确认和发票入账标识有什么关联关系吗？答：您好，发票勾选确认和发票入账标识为电子发票服务平台独立的两个功能，二者无必然联系。15.用途勾选后是否需要打印清单？答：您好，文件上没有规定，您可以根据实际业务需要自行决定是否打印清单。16.电票平台可以部分抵扣吗？答：您好，在电子发票服务平台做抵扣类勾选时无法修改有效税额。17.仅作为数电票受票方的纳税人收到数电票需要做用