税警协作提高跨区域案件查办效能

国家税务总局天津市税务局第三稽查局近期针对跨区域涉税违法犯罪呈现出的专业化、隐蔽化、链条化等新特点，与警方深入协作建立“全链前置・数融联动”税警协作机制，从而提高了跨区域虚开骗税违法案件查办效能。依托该机制，该局与警方协作成功查办“P01”“P10”等跨区域虚开、骗税案件，打掉涉税违法犯罪团伙9个，查补税款逾2亿元。 据介绍，该机制以天津税警常态化联合打击违法犯罪工作机制为依托，通过在案源线索研判、数据资源融通、打击行动联动三方面构建制度机制，进一步强化税警协作，增强对跨区域涉税违法行为的反应速度和打击能力。 该机制明确，税务稽查部门在案源研判阶段，如发现疑点线索具有金额大、团伙式、跨区域等特点时，可迅速与警方联系提请提前介入，警税双方共同开展线索研判等工作，通过行刑衔接环节前移，提高对重大涉税违法活动的反应和立案调查速度。 案件立案后，警税联合专案组按照机制要求，充分整合、融通涉案数据资源，利用征管软件、公安机关资金查控平台等信息数据平台，调取、筛查和整合京津冀三地涉案纳税申报数据、货物物流信息、资金往来流水和人员行踪动向等，明确调查方向，加速案件调查取证工作。 在案件查办后期，针对违法活动跨区域的情况，警税联合专案组会按照联动打击工作要求，加强与北京、河北等地税务和公安等部门沟通，推动成立跨区域警税联合办案专班，通过强化跨地区部门协作，使犯罪嫌疑人抓捕、讯问、追回赃款等工作得以同步、高效推进，实现涉税违法犯罪的全链条联合打击。 不久前，依托“全链前置・数融联动”机制，天津市税务局第三稽查局与警方协作成功查办“P01”特大骗取出口退税案件。该局稽查人员在案源分析过程中，发现有关企业申报信息和出口业务异常、存在跨区域骗取出口退税嫌疑后，迅速联系警方提前介入开展线索分析和研判等工作。联合专案组成立后，税警双方紧密协作，利用大数据等信息技术手段，很快明确了涉案企业产供销和资金流等方面的核查重点，并迅速完成案件的调查取证工作，摸清了骗税团伙的违法链条。随后，警税联合专案组与涉案地市税务、警方协作，组织60余名骨干力量在京津冀多地同步实施抓捕行动，涉案11名犯罪嫌疑人全部落网，这起涉案金额达5116万元的跨地区出口骗税案件得以顺利告破。 天津市税务局第三稽查局有关负责人表示，下一步，该局将在总结警税协作工作经验的基础上，结合虚开、骗税等涉税违法案件查处需要，持续优化完善警税协作机制，扩大部门协作范围，通过加大协作力度、拓展合作深度，不断提升联合打击涉税违法工作效能，助力区域经济高质量发展。