税务总局举行落实新的组合式税费支持政策专题新闻发布会

7月22日，国家税务总局举行落实新的组合式税费支持政策专题新闻发布会。税务总局党委委员、副局长王道树，税务总局总审计师兼收入规划核算司司长蔡自力，税务总局货物和劳务税司、纳税服务司、党建工作局、稽查局主要负责人介绍今年以来税务总局落实新的组合式税费支持政策有关情况并回答记者提问。 今年新增减税降费及退税缓税缓费超3万亿元 王道树介绍，今年以来，全国税务系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要指示精神，认真贯彻落实李克强总理在全国稳住经济大盘电视电话会议上的讲话精神和国务院扎实稳住经济一揽子政策措施有关部署，把落实新的组合式税费支持政策作为重大政治任务，坚决扛牢政策落实的政治责任。特别是在落实党中央、国务院部署实施的大规模留抵退税政策中，税务部门在各级地方党委政府的关心指导下，与财政、人民银行、公安等部门密切协作，坚持“快退税款、狠打骗退、严查内错、欢迎外督、持续宣传”五措并举，确保退税款高效精准退付到符合条件的市场主体账户上，有效发挥助企纾困、稳住宏观经济大盘的作用。 税务总局数据显示，截至7月20日，今年合计新增减税降费及退税缓税缓费超3万亿元。主要包括三部分：一是今年以来已有20005亿元增值税留抵退税款退到纳税人账户，超过去年全年退税规模的3倍。二是上半年全国新增减税降费5074亿元。其中，新增减税4097亿元，新增降费977亿元。分政策项目看，小规模纳税人“六税两费”减征政策进一步扩展至小型微利企业和个体工商户，新增减税降费830亿元；在小规模纳税人征收率由3%降至1%的基础上，今年4月1日起免征增值税，新增减税793亿元；小型微利企业应纳税所得额100万—300万元部分再减半政策，新增减税477亿元；继续实施的阶段性降低工伤、失业保险费率政策，新增降费805亿元。三是今年以来累计办理缓税缓费5533亿元，其中继续实施制造业中小微企业缓缴政策，办理缓缴税费5257亿元；4月—6月为受疫情影响较大的困难行业和中小微企业办理缓缴社保费276亿元。 王道树认为，党中央、国务院部署实施的新的组合式税费支持政策，为企业送去“真金白银”，增强了企业获得感，为稳定宏观经济大盘提供了有力支撑。 一是带动小微企业经营逐步改善。截至7月20日，小微企业已获得新增减税降费和退税缓税缓费1.25万亿元。增值税发票数据显示，6月份，全国小微企业销售收入同比增长5.8%，比5月份提高3.2个百分点。 二是支撑困难行业销售加快回暖。截至7月20日，零售、餐饮、旅游、交通运输等受疫情影响较大的困难行业新增减税降费和退税缓税缓费5428亿元。增值税发票数据显示，6月份，批发零售业、住宿餐饮业、交通运输业销售收入分别比5月份提高7.5个、19.1个和5.8个百分点。 三是助力工业经济运行企稳回升。截至7月20日，工业企业新增减税降费和退税缓税缓费1.37万亿元。增值税发票数据显示，6月份，全国工业企业销售收入同比增长10%，较5月份提高2.5个百分点，其中制造业同比增长8.2%，比5月份提高3.6个百分点。 王道树表示，下半年，全国税务系统将继续坚决贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持“快退税款、狠打骗退、严查内错、欢迎外督、持续宣传”五措并举，乘势而上、接续奋斗，全力推动新的组合式税费支持政策落准落稳，惠及更多市场主体，释放更多政策红利，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。 大规模增值税留抵退税政策红利持续释放 蔡自力说，实施大规模增值税留抵退税，是今年稳住宏观经济大盘的关键性举措。全国税务系统采取一系列有力措施，统筹加快留抵退税进度和加强风险防控，确保大规模增值税留抵退税政策不折不扣落实到位，助力稳住宏观经济大盘。在4月1日起对小微企业和制造业等6个行业企业实施全额退还存量和增量留抵税额政策基础上，按照国务院稳经济一揽子政策措施相关安排，自7月1日起，对批发和零售业等7个行业企业实施全额退还存量和增量留抵税额政策，让更多市场主体享受政策红利。统计数据显示，今年1月1日—7月20日，已退到纳税人账户的增值税留抵退税款超2万亿元，达20005亿元，其中4月以来合计退税18772亿元。 分行业看，4月1日—7月20日，制造业退税4844亿元，占比25.8%，是受益最明显的行业；交通运输业退税3050亿元，占比16.2%；电力、热力、燃气及水生产和供应业退税1843亿元，占比9.8%；批发和零售业退税1183亿元，占比6.3%； （下转A2版） （上接A1版） 建筑业退税1043亿元，占比5.6%；科技服务业、软件信息服务业和生态保护环境治理业退税993亿元，占比5.3%；租赁和商务服务业退税780亿元，占比4.2%。 分企业规模看，小微企业是受益主体。4月以来已获得退税的纳税人中，小微企业户数占比达93.7%，共计退税7951亿元，金额占比42.4%；中型企业退税4176亿元，大型企业退税6645亿元，金额分别占比22.2%、35.4%。 分区域看，东部地区留抵退税总量较大，市场主体共获得退税10371亿元，占比55.2%。中部地区和西部地区分别退税3752亿元、4649亿元，占比分别为20%、24.8%。 蔡自力介绍，大规模增值税留抵退税政策红利持续释放，以“真金白银”为更多市场主体送上退税“及时雨”、增加了现金流，对提振市场主体发展信心、激发市场主体活力，发挥了积极作用。主要体现在以下三个方面： 一是促进企业经营加快恢复。增值税发票数据显示，二季度，全国享受留抵退税企业采购原材料等支出同比增长12.3%，增幅比无退税企业高5.7个百分点；留抵退税企业销售收入同比增长6.1%，比无退税企业高1.8个百分点。 二是推动经济新动能快速成长。增值税发票数据显示，二季度，办理留抵退税的制造业企业设备投资同比增长11.9%，增幅比无退税企业高9.5个百分点；办理留抵退税的高技术企业销售收入同比增长10.4%，增幅比无退税企业高1.8个百分点；办理留抵退税的专精特新小巨人企业销售收入同比增长16.5%，增幅比无退税企业高10.5个百分点。 三是助力支持外资企业发展。增值税发票数据显示，二季度，外资企业户均留抵退税超过500万元，且主要集中在制造业大中型企业，发挥了稳定外资预期的重要作用。5月—6月，办理留抵退税的外资企业销售收入同比增长7.6%，比无退税企业高2.6个百分点，其中办理留抵退税的制造业外资企业销售收入同比增长5.5%，比无退税企业高2.5个百分点。 蔡自力表示，下一步，税务部门将继续采取实打实、硬碰硬的举措，不折不扣落实落细各项税费支持政策，持续释放政策红利，更好助力稳住宏观经济大盘。 便民办税春风行动增强纳税人缴费人获得感 税务总局纳税服务司司长韩国荣介绍，税务部门2022年推出“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”以来，在创新宣传辅导模式、畅通税企沟通渠道、方便纳税人缴费人办税缴费等方面积极完善举措、层层细化落地。特别是在精准服务助企、分类施策增效、优化缴费服务、主动接受监督等方面主动作为，更好地增强纳税人缴费人获得感。 一是“直达快享”深化精准服务。税务部门通过本地征纳沟通平台、电话、短信等多种渠道方式，区分企业法定代表人、财务负责人、办税（费）人员等不同群体，开展更具针对性的税费支持政策推送。积极开展“牵线补链”助企活动，利用税收大数据助力企业供需对接复工复产，帮助困难企业进一步畅通产业链、打通供应链，支持企业纾困解难，今年5月以来，已累计帮助3331户企业实现购销成交金额90.59亿元。 二是“量体裁衣”突出分类施策。税务部门与全国工商联共同深入开展“春雨润苗”助力小微企业发展专项行动，开展“滴灌式”政策培训辅导、在线宣讲、公益讲堂等活动2万余场次，惠及纳税人缴费人近2000万户次；与工信部一起开展以“纾困解难 助力发展”为主题的中小企业服务月活动，各地面向中小微企业开展线上线下专题辅导讲解3.1万余场次，惠及纳税人缴费人950余万户次，制作推出中小企业税费支持政策特色宣传产品4100余件。 三是“线下线上”优化缴费服务。税务部门积极落实党中央、国务院关于实施阶段性缓缴企业社保费政策和延续执行阶段性降低失业保险、工伤保险费率等政策，以制造业、采矿业、建筑业等行业为重点，组织开展社保费政策进企业、进车间、进工地宣传和缴费服务活动，向缴费人讲政策、听意见、问需求、解难题。同时还大力推进线上“一窗通办”、线下“一厅联办”，全国超过2400个县区的3800个大厅为缴费人提供“一站式”服务，受理联办业务1800余万笔，线上“一窗通办”受理业务6300万笔。 四是“汇聚众智”接受各方监督。税务部门在大力推进“一把手走流程”找问题、12366专线和总局网站专窗听意见等工作的基础上，还深入开展留抵退税、出口退税“走流程、听建议”活动，聚智改进工作。目前各地税务机关已邀请各级人大代表、政协委员、政府机关特约监督员、税费服务体验师等各方代表2.2万余人参加“操作系统亲自办”“走进大厅陪同办”“深入一线体验办”及实地走访企业等活动，听取并积极响应意见建议5700余条。 韩国荣表示，下一步，税务部门将持续抓好“便民办税春风行动”后续各项措施的推进落实工作，稳步落细落好新的组合式税费支持政策，为稳就业、保民生、促发展进一步贡献税务力量。 以零容忍的态度严查狠打骗取留抵退税违法犯罪行为 税务总局稽查局副局长江武峰介绍，4月1日大规模留抵退税政策实施以来，为防止退税政策“红包”落入不法分子“腰包”，全国税务稽查部门始终坚持以零容忍的态度，不断加大对骗取留抵退税违法行为的打击力度，保持了打早打小、以快制快、严查狠打的高压态势。截至7月20日，全国税务稽查部门已查实涉嫌骗取或违规取得留抵退税企业5558户，涉及留抵退税款及挽回各类税款损失合计89.28亿元。 一是进一步加大精准查办大案要案工作力度。将狠打骗退工作全面融入税收监管全链条一体化风险防控体系，紧盯骗税新特点，通过税收大数据赋能精准选案，快速高效锁定风险目标，既提高对不法企业的打击效率，又避免对守法企业的不必要干扰。针对留抵退税企业类型变化和高风险行业特点，进一步突出打击重点，聚力查办团伙式、跨区域、虚开发票骗取留抵退税案件，特别是对虚开发票虚增进项骗取留抵退税的违法行为，对其上下游企业开展全链条一体化检查，对帮助恶意筹划骗税的黑中介一并严肃查处，坚决维护税法权威和税收安全。 二是进一步加大六部门联合狠打工作力度。充分发挥税务总局、公安部、最高人民检察院、海关总署、中国人民银行和国家外汇管理局六部门联合打击虚开骗税工作机制作用，将狠打骗取留抵退税作为今年常态化打击虚开骗税的重中之重，通过联合对下发文部署、召开“一竿子到底”工作推进会等方式，不断加大联合打击力度。7月上中旬，又先后召开六部门打击虚开骗税领导小组会议和全国六部门打击骗取留抵退税第二次交流推进会，总结前期打骗经验，研究部署了进一步加大联合狠打骗取留抵退税工作力度的系列措施，持续推动联合打击工作向纵深发展。截至7月20日，各地六部门已联合打击虚开骗取留抵退税团伙153个，联合查办涉嫌接受虚开发票骗取留抵退税企业1091户，挽回留抵退税及其他税款损失12.67亿元。 三是进一步加大典型案件曝光警示工作力度。重点选取违法情节恶劣、主观故意明显、警示作用突出的典型案件，开展不间断案件曝光，持续释放“骗税必严打”“违法必严惩”强烈信号。截至7月20日，全国累计曝光621起典型案件，其中虚开发票团伙案件23起，有力发挥了对不法分子的警示震慑效应，有的企业在税务稽查立案后主动缴回涉嫌骗取的留抵退税。 当天的专题新闻发布会上，税务总局再曝光5起骗取留抵退税案件，2起骗取出口退税案件。江武峰表示，税务部门将继续认真贯彻党中央、国务院关于打击骗取留抵退税违法犯罪行为的部署要求，加强与公安、检察、海关、人民银行、外汇管理等部门的密切协作，充分发挥六部门联合打击机制作用，坚持以零容忍的态度严查狠打骗取留抵退税违法犯罪行为，倾力护航大规模留抵退税政策快准稳好落地见效。 严查内错 以铁的纪律护航重大政治任务落实落好 税务总局党建局局长刘雅丽介绍，新的组合式税费支持政策实施以来，税务总局党委坚持自我革命、刀刃向内，坚持“快退税款、狠打骗退、严查内错、欢迎外督、持续宣传”五措并举，与中央纪委国家监委驻税务总局纪检监察组同向发力，依规依纪依法严肃查处税务人员失职失责、违纪违法行为，及时纠偏补短堵漏，持续强化警示震慑，以铁的纪律护航重大政治任务落实落好。 一是层层压实责任。税务总局党委坚决扛牢管党治党、带队治税的政治责任，牢固树立主动抓、及早抓、持续抓的意识，把“严查内错”贯穿政策落实全过程、各环节，确保政策落实到哪里、监督执纪就跟进到哪里。与驻税务总局纪检监察组联合召开税务系统留抵退税监督执纪工作会议，督促指导各级税务局党委和纪检机构从严从快查处税务人员违纪违法问题。 二是增强严查合力。紧盯税务人员在留抵退税政策落实中内外勾结、通同作弊以及吃拿卡要、以税谋私等违纪违法行为，发现一起、查处一起、依法严惩、绝不姑息。认真落实“一案双查”制度，在严肃查处相关涉税违法案件的同时，一并严查少数税务人员违纪违法问题，加强数据信息共享共用，强化部门联动协同，各级税务稽查、督察内审等职能部门及时向纪检机构提供相关问题线索，纪检机构挺纪在前、尽早介入，推动案件查办协同攻关、合力突破。同时加强与地方纪委监委等部门的沟通联系，健全工作协作机制，有效增强了案件查办合力。 三是持续通报曝光。持续加大对内通报、对外曝光力度，充分发挥典型案例的警示教育作用。截至7月20日，全国税务系统已公开曝光40起税务人员失职失责受到执法过错责任追究的案例以及14起税务人员违纪违法被立案审查的案件，持续释放全面从严、一严到底的强烈信号。当天专题新闻发布会上，再曝光了2起税务人员违纪违法典型案件。 四是深化促改促治。各级税务局结合对外曝光的典型案件，采取召开警示教育大会、制作教育短片、开展廉政谈话等多种形式强化警示教育，推动以案明纪、以案释法，教育引导广大税务人员深刻汲取教训，增强责任意识和遵规守纪意识，筑牢拒腐防变的思想防线。同时，举一反三完善制度机制，补齐短板漏洞，不断强化对关键岗位、事项、领域、人员的监督管理，持续健全完善全方位、立体式风险防控体系，切实保障退税资金安全和干部队伍安全。 刘雅丽说，今年以来，税务部门通过五措并举落实留抵退税政策的实践，找到了一条党建业务深度融合、全面从严治党与业务风险防范有机结合、“三不腐”一体推进的有效路径，正在复制拓展到出口退税、研发费用加计扣除等税收重点工作中。下一步，税务部门将进一步总结完善，强化监督执纪，持续深化自我革命，层层压实责任，层层传导压力，切实把严的主基调贯穿始终、贯通到底，用铁的纪律保证风清气正、干事创业，全力确保党中央、国务院重大决策部署落地见效。 持续加快出口退税进度 加大防范和打击骗税力度 按照国务院部署，前期，税务总局联合财政部、商务部、海关总署等9部门推出了15项出口退税支持举措，从助企纾困、便捷退税、优化环境三方面，为推动外贸平稳发展发挥了积极作用。 税务总局货物和劳务税司司长谢文介绍，近期根据国务院常务会议“对出口退税信用好的企业阶段性实行3个工作日内退税到位”的部署，税务部门持续加快出口退税进度；同时，将留抵退税“快退税款、狠打骗退、严查内错、欢迎外督、持续宣传”五措并举工作策略，推广运用到出口退税中，既加快出口退税进度，又严防骗税风险。 一是统筹推进快退税。为迅速落实国务院部署，税务部门第一时间制发配套通知，明确在将所有出口企业正常出口退税的平均办理时间压缩至6个工作日内的基础上，对于信用好的一类、二类出口企业，将其正常出口退税的平均办理时间压缩在3个工作日内，较全国平均进度提速1倍。同时，优化完善系统功能，增设提醒功能督促基层干部快办；部署各地提前做好工作安排，精准推送政策，密切跟踪办理进度，确保企业快捷享受政策红利。上半年，全国一类、二类出口企业的合计户数和退税额占比均超过70%，正常出口退税的平均办理时间已压缩在3个工作日内，政策红利得以快速释放，企业资金压力得以有效缓解。 二是狠打骗退强震慑。一直以来，税务部门始终坚持防打结合，严防骗税。随着退税进度的加快，防范和打击骗税行为的力度也进一步加强。一方面，依托税收大数据，运用风险指标模型，加强风险分析应对，精准防控骗税风险。另一方面，充分发挥六部门联合打击机制作用，紧盯骗取出口退税新情况、新动态，特别是针对暴力虚开发票团伙式骗税、利用关联交易造假骗税以及内外勾结骗税等涉税违法犯罪行为，打早打小、打准打狠、曝光震慑，进一步规范税收秩序，优化营商环境。当天的专题新闻发布会通报了税务部门查处的2起骗取出口退税案例，充分释放了严打严惩的信号。 三是严查内错重监督。税务部门进一步梳理完善岗责体系，优化工作流程，细化岗位职责，完善内控管理，严格规范审核，不断提高出口退税管理的科学化、规范化水平。同时，坚持刀刃向内，严查内错，对税务人员内外勾结通同作弊、以税谋私吃拿卡要、严重失职失责等违纪违法行为，严肃处理。当天的专题新闻发布会也通报了一起税务人员内外勾结非法侵吞出口退税款被查处的案件。 四是接受外督促提升。在统筹加快出口退税进度和防范骗取出口退税风险的同时，税务部门充分运用办税服务厅直联工作机制、“互联网+督查”等渠道，真诚接受社会监督，主动听取多方意见，并做好各方意见建议的收集、分析、处理和反馈工作，确保纳税人意见建议得到及时有效回应，不断提升出口退税服务质效。 五是持续宣传优辅导。税务部门充分发挥信息化、智能化、数字化优势，全面开展“云辅导、云咨询、云宣传”，对出口企业快速精准开展政策辅导。依托主流媒体和网络平台，主动发布权威信息，广泛宣传服务举措，充分展现出口退税在促进外贸保稳提质方面发挥的积极效应，营造良好舆论氛围。 谢文表示，下一步，税务总局将会同相关部门继续推动各项出口退税支持举措落实落细、落地见效，更好服务出口企业，推动外贸稳定发展。