河北：协作精准打击涉税违法

“数据化协作，实现了对涉税违法犯罪一体化、高效率的智慧查处侦办模式，大大提升了办案能力，符合深化税收征管改革对利用大数据实施精确执法的要求。”国家税务总局河北省税务局稽查局局长李剑峰说。 近年来，以电信网络等为媒介的涉税违法犯罪逐渐增加，涉税违法犯罪与洗钱、职务类犯罪、诈骗类犯罪交织，给查处侦办取证增添难度。面对复杂形势，河北省税务局深入贯彻落实中办、国办《关于进一步深化税收征管改革的意见》，积极探索从源头上补短板、堵漏洞、强监管的制度机制性措施，持续拓展部门协作的深度和广度，探索推进以大数据应用为支撑的警税实体化运作模式，建立省、市两级协作机制，有效提升了对涉税违法犯罪的打击能力。 据了解，2020年12月河北省打击涉税违法犯罪数据化协作指挥中心挂牌成立后，2021年底又建成了覆盖全省各市的“数据化协作中心”，河北省税务局持续推动警税协作机制由协同合作向协作转变。截至目前，全省的协作中心共配备公安干警93名、辅警276名、税务稽查人员421名，形成了以省级指挥中心为中枢、以各市协作中心为执法单元，实体化、合成化、常态化打击涉税违法犯罪的新格局。 2021年初，成立仅1个月的河北省协作指挥中心克服疫情影响，快速侦破全国首起虚开增值税电子专用发票团伙案（“闪电1号”），仅用5天时间就摸清了团伙架构，梳理研判数据6400余万条。今年1月，该案侦破入选河北省2021年度“十大法治事件”。2021年3月破获的石家庄市深泽县实体企业小规模纳税人虚开增值税电子专用发票案件（“闪电2号”），为进一步防范和应对虚开电子专票风险积累了经验。2021年9月快速查处的定州“9·15”专案，成为河北省常态化打击虚开骗税成功的第一案，起到了引领作用。 在“信息化建设、数据化实战”理念下，河北省税务局加强情报交互、数据应用和执法联动，实现对涉税违法犯罪行为智能感知、及时监测、有效防控、精准打击。协作指挥中心建立了多部门数据共享平台和涉税违法犯罪分析模型库，利用专业技术手段对各部门数据展开深度融合应用与多维穿透分析，提升主动发现、精准研判、规模打击能力，构建起“数据融合、手段共享、优势互补”高效智慧查处侦办模式，推进对涉税违法犯罪行为协同治理。同时，通过对“河北打击虚开骗税动态监控系统”的完善升级，搭建起实时监测虚开发票、虚假申报等违法行为的应用系统，引入电子专用发票风险识别分析指标，增加电子专票监控功能，织密电子专票风险防护网，提高涉税案件查办自动化、智能化程度。 “‘河北打击虚开骗税动态监控系统’可以进行虚开分析研判及新近开票实时预警，我们已经利用该系统连续破获大案要案，取得了显著成果。”河北省税务局稽查局副局长周文祥介绍，在去年“9·15”专案的侦破过程中，前期数据研判小组利用该系统对上百万条涉税和资金数据进行分析，建立分析模型，为后期案件查办最大限度赢得了时间。 “数据研判小组依据税务总局下发的2户企业线索，拓展出涉案企业90户、涉案代理记账公司2户，并集成多方数据资源进行分析，勾画出犯罪团伙‘关系图谱’，为精准开展案件侦办提供了可靠依据。”周文祥说，团伙画像确定后，检查组一方面利用税务新信息手段快速锁定犯罪嫌疑人，精准制导；另一方面由公安干警利用技侦手段，依据相关数据对犯罪分子作案手法、人员活动范围和规律进行分析，45天就一举打掉虚开增值税专用发票团伙，起到了震慑作用，充分展现了数据化协作的高效精准。 “数据化协作能够取得实效，得益于人员、数据资源、分析研判、查处侦办、打击震慑这‘五个合成’执法模式的强大优势，更离不开一系列制度体系的稳定保障。”河北省税务局党委书记、局长程俊峰表示，河北税务部门将继续落实落细《意见》要求和税务总局工作部署，充分发挥税收大数据作用，积极推进对虚开骗税等违法犯罪行为的精准打击，努力构建外部协作有方、内部合作有力的精诚共治新体系，发挥合成打击涉税违法犯罪效能，为守法纳税人营造公平竞争的营商环境。