税务专班为中小企业数字化转型按下“加速键”

日前，湖南省工业和信息化厅公布了2025年湖南省专精特新中小企业认定名单，长沙市以477家的入选数量位居全省第一。截至2024年底，长沙累计拥有专精特新“小巨人”企业213家，专精特新中小企业1803家，数量位居中部城市前列。 立足专精特新中小企业发展壮大的特征，结合企业对数字化转型的实际需求，国家税务总局长沙市税务局组建专精特新服务专班，以落实研发费用加计扣除政策为切入点，为中小企业走好专精特新之路添力。 服务专班“快准好” 专精特新“加速跑” 长沙黑金刚实业有限公司是一家深耕钻凿领域24年的专精特新“小巨人”企业，最近获评“数智赋能强企”标杆企业。 近期，黑金刚实业先后取得先进制造业高地建设专项资金、国家级专精特新重点“小巨人”企业奖补资金等补贴。该公司财务人员邹女士对财政补贴的税务处理存在困惑，于是致电专精特新服务专班咨询。 服务专班迅速展开“会诊”，详细分析补贴性质，告知邹女士这几笔补贴因不符合不征税收入条件，需按规定申报纳税。服务专班的干部很快辅导企业完善税务内控体系，针对财政补贴设立专门的核算科目和流程，从补贴的接收、属性判断，到会计核算、纳税申报等环节，帮助其明确详细的内部操作规范，避免企业因政策理解偏差导致税务风险。“遇到拿不准的涉税业务，我们第一时间请教服务专班的干部，总能很快得到响应。”该公司财务部部长白女士告诉记者。 据悉，针对专精特新企业涉税问题专业性强、适用涉税政策复杂、政策理解难度大等特点，长沙税务部门统筹线上线下服务资源，组建专精特新服务专班，为相关企业提供“问题清单—解决方案—跟踪回访”闭环服务。 提及税务部门的专精特新服务专班，长沙百通新材料科技股份有限公司负责人唐汇德打开了话匣子。 百通新材料是超硬材料领域的“隐形冠军”，也是一家数字化转型已验收企业。“从前几年公司合并资产重组，到今年5月刚刚完成的股份制改造，服务专班紧跟我们公司不同发展阶段的特点，提供针对性辅导，始终引导我们避免涉税风险、做好合规经营。”唐汇德分享了一个喜讯，公司日前还入选了湖南省工业和信息化厅发布的“2025年专精特新中小企业上市培育重点企业名单”。 “对于我们申请IPO的涉税环节、事项、要点等，服务专班的税务干部进行了全面梳理，重点提示我们相关涉税风险，完善税务内控体系，帮助我们少走弯路。”唐汇德对上市之路充满信心。 准确适用税收政策 攻关高精尖技术 研发费用加计扣除是激励企业加大研发投入的专项优惠政策，对专精特新企业具有显著的激励作用。长沙市税务局把落实研发费用加计扣除政策作为推动企业创新发展的切入点，面对部分中小企业存在的研发费用加计扣除政策适用范围理解不准、范围界定不明、归集不准确、资料准备不充分等问题，为其详细梳理研发费用加计扣除政策享受疑难点，点对点辅导企业规范申报流程，确保政策红利成为企业实现技术攻关、数字化转型的有效助力。 湖南碳源科技有限公司是国家级科技型中小企业，前段时间因研发费用归集错误导致纳税申报受阻。了解到这一情况后，服务专班干部立即上门帮助企业量身定制研发费用归集方案，从设计试验费用、设备折旧、材料费用到人员薪资和工时，逐项辅导财务人员细化建档。“服务专班的精细辅导帮助我们公司准确申报享受研发费用加计扣除政策，使得我们可以将更多精力专注于新技术攻关、实现数字化转型。”碳源科技负责人宋先生感慨道。 长沙市税务局纳税服务处处长张勇介绍，部分中小企业在经营管理上不够细致，政策理解上容易出现误差，从而引发涉税风险。针对这一情况，该局依托税收大数据，对企业日常经营情况和涉税情况进行综合监控，及时帮助企业将涉税风险前置化解在业务源头，与企业共同筑好涉税风险“防火墙”。 在近日发布的《2024年度中小企业发展环境评估报告》中，长沙市位列“地级市中综合表现较优秀城市”第5位。长沙市税务局党委书记、局长罗旻表示，长沙税务部门将深化落实数字化转型条件下的税费征管“强基工程”，持续推出更多更有效的税费服务举措，推动更多中小企业在“专”“精”“特”“新”的道路上走得更稳、更远。