有效破解中小企业数字化转型涉税难题

2025年全国中小企业服务月活动于6月正式启动。宁波是全国首批中小企业数字化转型试点城市。 国家税务总局宁波市税务局迅速响应、提前筹备，聚焦中小企业发展面临的数字化转型压力、合规需求与融资瓶颈等痛点，通过政策辅导、合规提示、信用融资三项举措，着力破解企业急难愁盼问题，促进中小企业高质量发展。 政策辅导铺就转型“高速路” 在宁波，中小企业数字化转型已从“选择题”变为“必答题”。在2025年“甬心助企 一起益企”中小企业服务专项行动中，宁波市税务部门联合经信、发改、财政等多部门，以政策适配清单精准解决企业转型成本痛点，助力中小企业向专精特新加速迈进。 走进宁波永基精密科技有限公司的数字化生产车间，机械臂正随着程序指令精准作业，电子屏上实时跳动着生产数据。“面对原料涨价、客户压价和产品质量要求不断提高的多重压力，及时的数字化改造为我们带来更多利润空间。”永基精密财务负责人顾苗苗坦言，数字化改造项目的推进让企业成功实现节能降本、提质增效。目前，永基精密智能化车间占比已接近50%，产值效益率提升35%以上，订单交付周期缩短20%。 “原本我们对部分费用能否归集为研发费用有些吃不准，幸好税务部门的辅导来得及时。”顾苗苗介绍，税务部门联合多部门组成“政策专家团”上门共同开展“创新强企”活动，为企业提供税务风险诊断防范、科技项目挖掘培育、技术需求征集对接等服务，并通过一对一穿透式辅导，帮助企业厘清研发费用归集边界，确认其产品裁切工艺技术技改项目可纳入研发费用范畴，为企业确认可加计扣除金额120万元。 据悉，中小企业服务月期间，宁波税务部门积极探索跨部门协作模式，走进中小企业聚集的楼宇、园区，开展税法宣传、财税辅导、融资促进等联动服务30余次，建立“一企一档”政策适配清单77份，助力中小企业充分享受政策红利、加速数字化转型。 合规提示筑牢发展“防护堤” 如何破解中小企业发展中的合规管理难点，帮助其走稳专精特新之路？宁波税务部门密切关注中小企业合规管理情况，探索构建“政策辅导+合规提示+风险防控”的全链条服务体系，助力企业在高质量发展之路上行稳致远。 “我们想要扩大直播规模，主播的收入该如何做税务处理？”6月11日，宁波市奉化区税务局红光税务工作室接到一通来自宁波霍科电器有限公司财务人员的咨询电话。 税务干部葛红光分别围绕个人名义合作和企业主体提供直播服务两种情况，为霍科电器财务人员讲解主播获得收入的不同属性，并针对主播合作的劳务报酬所得及经营所得税费申报提供专业指导。 霍科电器深耕全自动咖啡机领域20年，是宁波知名的专精特新中小企业，2024年销售额突破3亿元。在解答咨询过程中，葛红光注意到，霍科电器不仅涉及电商领域，同时属于软件企业，根据税收政策规定，可以享受嵌入式软件企业增值税即征即退政策，这要求企业需要建立相应会计核算方法并接受日常管理、发票开具、著作权登记等方面的全面合规性审核。但其财务团队人数较少，存在一定的管理压力。 “更值得注意的是，此类税务合规管理能力与企业发展存在落差的现象并非个例。”葛红光介绍，结合中小企业服务月的契机，宁波税务部门联合宁波市中小企业服务联合会，在辖区内开展了广泛调研，发现抗风险能力弱、流程管理粗放等问题在中小企业中普遍存在。 宁波税务部门迅速行动，聚焦中小企业这些共性风险，强化跨部门协作，整合宁波市工商联、宁波市注册税务师协会等各方资源，向中小企业推出《税务合规与风险防控提示》，明确研发费用归集等重点税费政策的具体口径以及相关政府部门、行业机构的附则注解，同时联合宁波市8718（帮企一把）中小企业公共服务平台等部门举办10余场政策辅导会，实现税费服务“上下游”全链条贯通、“生命周期”全流程覆盖，有效缓解中小企业财务配置薄弱、政策理解滞后等问题，推动合规管理更深入、更全面。 信用融资“贷”来发展新机遇 合规经营带来的A级纳税信用“金名片”，正乘着中小企业服务月的东风，为中小企业拓展融资渠道、赢得市场信任打开机遇之门。 今年6月，宁波前湾新区税务局聚焦创新研发等重点领域，依托税收大数据分析，筛选出具有潜在融资需求的企业名单，并通过“需求摸底—线下核实—流程跟踪—结果反馈”全流程服务机制，逐户对接企业，根据企业纳税信用等级和经营状况等，为其精准匹配适用的纳税信用融资方案，帮助企业扫除融资路上的“拦路虎”。 浙江卫蓝环保科技有限公司便是纳税信用融资的受益者之一。“企业连续多年被评为纳税信用A级，不仅让我们在市场竞争中有了底气，还让我们顺利通过‘税银互动’平台获得200多万元的‘真金白银’，加速推动了反渗透膜、纳滤膜元件等产品的研发。”该公司财务负责人杨慧勤表示，“税务部门推出的多元化纳税信用融资方案，为企业提供了灵活的选择空间。我们计划增加纳税信用融资，进一步开拓欧洲、东南亚等海外市场，预计2025年营业收入可突破3000万元。” 为了让更多中小企业享受纳税信用融资的红利，宁波税务部门联合辖区内14家银行简化贷款流程、缩短审批时间，在进一步提高企业融资效率的同时，探索推出“前置服务”举措，精准推送失信风险预警和最新纳税信用政策解读1000余户次，帮助企业规避信用风险、增强融资能力。 “纳税信用融资服务正在成为中小企业创新发展的有力支撑，也让越来越多的企业意识到，良好的纳税信用不仅是合规经营的证明，更是获取金融支持、实现稳健发展的重要助力。”宁波市税务局纳税服务处处长吴彦表示，该局将持续深化纳税信用体系建设，加强跨部门纳税信用资源共用共享，推进支持守信中小企业快速享受融资便利等激励措施落地，进一步为中小企业注入发展活力。