您好，新电子税局“出口退税管理”（（除出口退（免）税备案、退税商店备案）模块，面向存在有效的出口退（免）税备案信息的纳税人开放，无有效备案的纳税人，不允许办理，系统检测不通过将弹出提示信息。如您单位发生了出口退税业务，请先办理出口退（免）税备案，然后再通过电子税务局办理出口退税相关业务。操作路径参考：全国统一规范电子税务局（深圳）：【我要办税】-【出口退税管理】-【出口退(免)税企业资格信息报告】-【出口退(免)税备案管理】

您好，企业在全国统一规范电子税务局（深圳）申请退税后查询审核进度，区分以下情形：一、如您是通过电子税务局【一般退税管理】模块办理退税业务的，可通过【我要查询】-【涉税信息查询】-【涉税事项进度查询】-【办税进度及结果信息查询】模块查看退税审核进度。二、如属于出口退税类业务退税的，可通过【我要查询】-【一户式查询】-【出口退税相关信息查询】-【退税审核进度查询】模块查看退税审核进度。

您好，新电子税局【公众服务】模块无需登录也可办理相关业务，包括：纳税信用A级纳税人名单公布栏、一般纳税人资格查询、欠税公告查询、税收违法行为检举管理、纳税服务投诉、出口退税率查询、纳税人状态查询、政策法规、重大税违法案件查询、清税申报（未办税户申请清税证明）、涉税专业服务机构信息公告和查询。也可以登录新电子税局后使用更多功能。一、通过企业业务登录新电子税局后，【公众服务】中包括宣传辅导、服务诉求、公众查询及税收违法行为检举管理。具体业务功能如下：（一）宣传辅导：可查看税费知识库、最新法规、办税地图、办税指南、办税日历等；（二）服务诉求：涉及【纳税服务投诉】、【小微意见快响】、【大企业涉税诉求服务】、【意见建议】、【服务事项好差评评价】功能；（三）公众查询：涉及【纳税信用A级纳税人名单公布栏】、【证明信息公共查询】、【重大税收违法案件查询】、【涉税专业服务机构信息公告和查询】、【发票领用情况查询】、【全国增值发票查询平台】、【纳税人状态查询】、【车辆购置税完税证明查询】、【出口退税率查询】、【车船税信息查询】、【一般纳税人资格查询】、【全国税收票证查验】、【税务检查证查验】、【清税申报（未办税户申请清税证明）】功能；（四）税收违法行为检举管理：【税收违法行为检举管理】功能。二、通过自然人业务登录新电子税局后，【公众服务】中也包括宣传辅导、服务诉求、公众查询及税收违法行为检举管理。较企业业务功能中，缺少【小微企业快响】、【大企业涉税诉求服务】、【清税申报（未办税户申请清税证明）】功能模块，其他功能相同。

您好，有别于老电子税局功能菜单栏位于页面左侧，新电子税局功能菜单栏集中展示在页头，新电子税局-【首页】-【我要办税】，可以办理乐企数字开发平台、综合信息报告、发票使用、税费申报及缴纳、社保业务、证明开具、其他事项申请、互联网平台企业涉税信息报送、一般退税管理、出口退税管理、核定管理、纳税缴费信用、涉税专业服务、法律追责与救济事项、稽查检查、税收减免、企业集团和税务数字账户等业务。也可根据菜单或右上角搜索框查找具体业务入口。

您好，可登录电子税务局-我要查询-出口退税信息查询-企业备案信息查询，在“扩展信息”界面查询企业分类管理类别。如未完成出口退税备案，可联系主管税务机关申请办理。

您好，这是操作问题，缺少必要步骤。先向出口退税审核系统申请撤销，待审核通过后将回退所属期。

1.电子税务局出口退税管理功能客户端工具在哪下载？（河北）您好，您可以登录河北省税务局官网，在首页点击“资料下载”——然后选择“软件下载”——点击“电子税务局出口退税管理功能客户端工具”进入下载页面进行下载。2.退税报关单导入失败的原因是什么？（河北）您好，以下是可能导致出口退税报关单导入失败的原因和解决方案：一、优先检查数据格式与解密步骤1.文件格式问题确保从电子口岸下载的报关单为XML格式，若系统提示“格式错误”，需重新下载原始文件，直接导入而不做任何操作。2.解密操作遗漏电子口岸下载的XML文件需通过税务局指定的客户端工具解密。操作流程：插入电子口岸卡→运行解密工具→选择文件解密→生成解密后文件再导入。解密时需保持口岸卡连接且驱动正常。二、报关单信息与系统配置问题1.报关单号录入错误退税系统要求报关单号为21位，若位数不符或项号错误，会触发“无电子信息”疑点。代理出口业务中，只需填写“代理证明号”，不可填写报关单号。2.电子信息传输失败电子口岸数据可能未成功传输至税务总局。解决方案：登录电子口岸→进入“出口退税联网稽查”模块→查询报关单→点击“重新发往税务总局”。3.系统参数配置错误离线版退税软件需在系统设置中配置电子口岸卡信息；在线版需确保解密工具输入的口岸卡密码与下载时一致。三、软件与环境故障处理1.驱动或插件异常重新安装电子口岸卡驱动，并检查读卡器连接。2.分批下载与导入若整月数据量过大，建议分批次下载，避免文件损坏。您可按流程逐步排查，多数问题可自主解决。3.1张报关单对应多张销售发票，应该怎么录入发票号？（河北）您好，可以比对以下情况相应录入发票号。情况一：若出口发票号码为连号，如123456、123457、123458，可以简写为123456/7/8；情况二：若出口发票号码不为连号，如123456、678901、234567，可以填写123456/678901/234567；情况三：若未开具发票，需要与主管税务机关核实是否允许出口明细中的出口发票号录入合同号。4.河北省灵活就业人员所欠的医保在哪补交？您好，可参考以下方式：一、电子税务局网页：自然人登录，点击【地方特色】-【社保业务】-个【人社保费缴纳】。二、电子税务局APP：自然人登录，点击【办查】-【社保业务】-【个人社保费缴纳】。5.河北省企业怎么办理社保参保关联呢？您好，企业方式登录电子税务局，点击地方特色-社保业务-参保信息关联申请。6.河北省失业保险首次办理的登记流程？您好，第一步：需要先做参保关联：通过企业方式登录电子税务局，点击【地方特色】-【社保业务】-【参保信息关联申请】。第二步：参保关联审核通过后，通过【社保费年度缴费工资申报】或【社保费年度缴费工资调整】模块填写人员月缴费工资提交申报，再通过社保费申报缴费模块申报即可。7.河北省的个人替单位缴纳社保费，完税证明的名称是单位还是个人？您好，若经办人替单位缴纳社保，则完税证明的名称填单位名称，完税证中不体现个人名字；若个人替单位缴纳自己漏缴的部分，则完税证明的名称填单位名称，备注写明个人姓名、身份证号等个人信息及社保编号。8.河北省纳税人社保申报减员了，为什么还显示减员的人员信息？您好，系统传递过程需要考虑所需传递的数据量和系统传递速度，一般1个工作日内即完成，用人单位可以尝试刷新状态。若长时间无更新，建议到主管税务机关大厅窗口查询增减人员传递情况和状态。9.社保客户端如何备份恢复数据？（河北）您好，备份数据点击左侧系统设置--系统管理--备份恢复，点击"备份设置"，有两种功能：一、备份到默认路径，一般为：D:\EPPortal_SB1.0\dataBackup;二、备份到选择路径，选择“备份到选择路径"后点“选择”可以自行设置路径，然后点击左上角“备份”，提示“备份成功”即可(注：数据备份是备份软件中所有企业的数据）。恢复数据点击左侧系统设置--系统管理--备份恢复，点击"恢复设置"，选择之前备份好的文件，点击左上角“恢复”，然后需要关闭软件，会提示"数据库还原成功"即可。注意：要恢复的软件里如果已有其他单位的申报数据，建议不要直接恢复，否则会覆盖原有数据。10.社保申报后部分缴款了，剩余部分的税款如何缴款？（河北）您好，使用社保客户端【费款缴纳】-【缴费】模块，选中缴费信息“立即缴费”即可。11.社保客户端中如何查询各险种的单位编码？（河北）您好，点击查询统计-单位参保信息查询。12.电子税务局“社保费申报缴费”模块无法查看人员明细，如何处理？（河北）您好，电子税务局不支持查看总人数超过50人的人员明细（可以在地方特色-社保业务-职工参保信息查询模块，查看职工总人数），建议使用社保客户端。13.河北省电子税务局申报残保金提示本月没有残疾人就业保障金申报的应申报信息，如何处理？您好，出现这个提示，一般是由于残联没有推送申报信息导致的，如果需要申报，建议联系残联推送信息后即可申报。提醒：今年开始，残保金不用单独做税费种认定了，只需要残联推送信息即可申报。14.新电子税务局为什么无法开具完税证明？（河北）您好，无法办理开具完税证明等业务可能是业务量增大所致，建议您更换时间多次尝试。15.开票额度调整，通过审核后额度没有增加是为什么？（河北）您好，请先核实下总额度是否增加，如果总额度增加，可用额度不显示，需要联系主管税务机关核实是否乐企企业，若是，需要通过乐企平台开具发票。16.河北省纳税人开数电票是否要开设银行对公账户？您好，电子税务局网页不校验是否对公账户，建议跟主管税务局核实是否有要求。17.电子税务局跨区域涉税事项套餐（外省来本省经营）具体流程是什么？您好，电子税务局跨区域涉税事项套餐（外省来本省经营）具体流程操作如下：1、用单位法人、财务负责人、办税员或者跨区域涉税事项报告的经办人和联系人身份，“自然人”方式登录电子税务局，点击我要办税-综合信息报告-税源信息报告-跨区域涉税事项报验登记，输入外省社会信用代码、跨区域涉税事项管理编号等信息，查询到报告后，进行报验登记（报验登记提交后可通过“办税进度及结果信息查询”模块查询办理进度）。2、通过企业方式“特定主体（跨区域报验户）”，以企业金三登记的法人、财务、办税员身份登录后选择跨区域涉税事项报告，进行预缴申报、反馈等操作。提醒：1、若报验登记时查询不到跨区域涉税事项报告，请核实跨区域涉税事项报告中经办人的手机号与当前登录身份的姓名、手机号是否一致，信息一致才可以查询到报告。2、跨区域报告延期可通过特定主体（跨区域报验户）登录，选择对应的报告进入后，在右上角搜索“跨区域”，进入【跨区域涉税事项报告】模块，点击操作列的“延期”按钮，输入跨区域涉税事项报告的最新有效期止，提交即可。18.法人在新电子税务局中进行开票授权刷脸总失败怎么办？（河北）1.基础重试：本人操作，找光线充足的地方，正对镜头、不遮挡面部，按提示完成动作，换稳定网络重试。2.更新核验：登录电子税务局【账户中心-实名办税】，重新核验身份信息，确认手机号与证件信息无误。3.兜底方案：以上均无效的，携带法人身份证原件、营业执照副本（盖公章）到主管税务厅办理实名信息更新。

您好，出口退税的是按自然月勾选的，当前月为7月，所以出口退税勾选模块显示勾选月份为7月。

您好，参照以下路径：我要办税-出口退税管理-出口退（免）税备案。

1.《航空运输电子客票行程单》有什么用？（地方补充）您好，《航空运输电子客票行程单》作为旅客购买电子客票的付款凭证或报销凭证，同时具备提示旅客行程的作用。航空运输企业或代理企业根据旅客提供的购买方名称、统一社会信用代码和行程信息等如实开具电子行程单，并通过官网、移动客户端下载或以电子邮件等方式将电子行程单交付给旅客。注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单可以作为进项税额抵扣的凭证，属于购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。不符合规定的《航空运输电子客票行程单》，不得作为会计核算的原始凭证，任何单位和个人有权拒收，并向开票单位所属民航地区管理局及其派出机构或所辖地区相关主管税务机关举报。2．什么是全面数字化的电子发票？（地方补充）您好，数电发票是《中华人民共和国发票管理办法》中“电子发票”的一种，是与纸质发票具有同等法律效力的全新发票，不以纸质形式存在、无需介质支撑、无需申请领用。数电票将纸质发票的票面信息全面数字化，通过标签管理将多个票种集成归并为电子发票单一票种，实现全国统一赋码，系统智能赋予发票开具金额总额度，设立税务数字账户实现发票自动流转交付和数据归集。目前您可通过登录电子税务局或电子税务局APP开具数电票。电子税务局您可依次点击【我要办税】-【发票使用】-【发票开具】-【蓝字发票开具】开具；电子税务局APP则需依次点击【办&查】-【发票使用】-【蓝字发票开具】进行开具。3．带有“航空运输电子客票行程单”“铁路电子客票”字样的数电发票和之前相比，有什么变化？（地方补充）您好，一、票面信息变化带有“航空运输电子客票行程单”“铁路电子客票”字样的数电发票，在旅客信息之外还增加了“购买方名称”和“统一社会信用代码”栏次。二、抵扣方式变化一般纳税人取得带有“航空运输电子客票行程单”“铁路电子客票”字样的数电发票不同于之前的计算抵扣的方式，可以直接通过电子发票服务平台税务数字账户进行勾选确认抵扣。需要注意的是，旅客如需将铁路电子客票、航空运输电子客票行程单用于抵扣税款、税前扣除和财务报销，在申请开具发票时应当在“购买方名称”及“统一社会信用代码”处填写相关的企业信息，相关出行人信息在旅客信息栏次（区）展示。三、申报表填写栏次变化一般纳税人取得带有“航空运输电子客票行程单”“铁路电子客票”字样的数电发票进行勾选抵扣，则在申报增值税时勾选的数据会自动带入《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）的第2栏“认证相符的增值税专用发票”相关栏次和第10栏“本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”中。之前则是计算抵扣手动填写在《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）的第8b栏“其他”和第10栏“本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”中。4.纳税人取得代开农产品免税普通发票或3%征收率农产品专用发票，在电子发票服务平台中进行发票用途确认时，无法进行抵扣勾选和农产品加计扣除勾选如何处理？（地方补充）试点纳税人取得代开的农产品免税普通发票或3%征收率的农产品专用发票，进行发票用途确认时，无法进行抵扣勾选和农产品加计扣除勾选，如何处理？（地方补充）数电发票试点纳税人取得的代开农产品免税普通发票或3%征收率的农产品专用发票，进行发票用途确认时，无法进行抵扣勾选和农产品加计扣除勾选，如何处理？（地方补充）您好，纳税人取得的代开农产品免税普通发票或3%征收率的农产品专用发票，无法进行抵扣勾选和农产品加计扣除勾选，应操作如下几个步骤：一、农产品发票补录纳税人取得的代开农产品免税普通发票和3%征收率的农产品专用发票时，如因商品名称未使用自动匹配商品和服务税收分类编码而导致发票信息无法归集到“待处理农产品发票”模块时，可以登录电子税务局点击【我要办税】-【税务数字账户】-【发票业务】-【发票勾选确认】-【抵扣类勾选】-【抵扣勾选】-【代开农产品发票录入】进行代开农产品普通发票和3%征收率的农产品专用发票的发票信息补录。二、抵扣勾选补录成功后，可以在【我要办税】-【税务数字账户】-【发票业务】-【发票勾选确认】-【抵扣类勾选】模块看见该发票的明细数据，并可对该发票进行抵扣勾选。勾选提交后，用于当期进项税额抵扣。三、农产品加计扣除进项税额确认您购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品，需要进行1%加计扣除的，应联系主管税务机关进行农产品加计扣除进项税额确认。由主管税务机关在“登记户归类管理”中把企业归类为“农产品深加工企业”，纳税人税务数字账户才会有农产品加计扣除勾选模块。四、加计扣除勾选农产品深加工企业，发票补录、抵扣勾选、加计扣除确认均完成后，相关发票的明细数据和计算结果，自动转入“农产品加计扣除勾选”模块。点击【我要办税】-【税务数字账户】-【发票业务】-【发票勾选确认】-【抵扣类勾选】-【农产品加计扣除勾选】模块，选择相应凭证，提交完成后，即可在当期进行增值税申报表预填和进项税额抵扣。5.纳税人发起海关缴款书核对申请后，后续能否继续勾选该海关缴款书？（地方补充）您好，您向主管税务机关发起海关缴款书核对申请后，由主管税务机关审核通过后，推送到异地协作平台，会同海关进行核查。核查完成返回核查结果，供您查询，结果为“允许抵扣或退税”的海关缴款书可用于后续勾选。您可以登录电子税务局后依次点击【我要办税】-【税务数字账户】-【发票业务】-【海关缴款书采集】模块查询所有海关缴款书的稽核状态和核对申请状态。6.电子发票服务平台收票箱功能是什么？（地方补充）您好，该模块用于接收自然人将本人作为受票方收到的全面数字化电子发票（不含在电子发票服务平台开具的纸质发票），通过“个人票夹”推送至本单位后，单位可进行查看、导出、拒收推送、删除等操作。收票箱路径：纳税人登录电子税务局后可依次点击【我要办税】或【热门服务】-【税务数字账户】-【发票业务】-【收票箱】进入功能页面。个人票夹路径：可登录个人所得税APP点击【办&查】-【发票管理】-【我的票夹】功能模块。7.未纳入试点推广范围的纳税人取得通过电子发票服务平台开具的发票，如需用于申报抵扣增值税进项税额或申请出口退税、代办退税的，如何办理？（地方补充）您好，未使用电子发票服务平台的纳税人取得通过电子发票服务平台开具的发票后，如需用于申报抵扣增值税进项税额或申请出口退税、代办退税，继续通过增值税发票综合服务平台使用相关发票功能。纳税人确认用途有误的，可向主管税务机关申请更正。办税服务厅具体地址及联系电话可通过网址：https://12366.chinatax.gov.cn/bsfw/bsdt/、河南省税务局官方网站、河南税务微信公众号或新电子税局征纳互动查询。8．发票勾选页面的勾选份数为什么对不上？（地方补充）您好，发票勾选页面提示的份数为已勾选的份数，抵扣类勾选页面默认查询的为未勾选的份数。注：若勾选的份数与申请统计的份数不一致，建议核实您是否进行统计确认操作。若已经统计确认，可以撤销统计确认和勾选操作，重新进行勾选和统计确认。若通过以上操作仍无法解决，可通过登录电子税务局点击“征纳互动”后转人工联系主管税务机关工作人员进行处理。9．在酒店举行会议，酒店应如何开具发票？（地方补充）您好，宾馆、旅馆、旅社、度假村和其他经营性住宿场所提供会议场地及配套服务的活动，按照“会议展览服务”缴纳增值税并开具对应发票；如果酒店仅提供场地，应当开具不动产经营租赁服务发票。同时根据规定，开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，开具纸质发票应当加盖发票专用章。会议展览服务，是指为商品流通、促销、展示、经贸洽谈、民间交流、企业沟通、国际往来等举办或者组织安排的各类展览和会议的业务活动。操作路径：登录电子税务局后，在【我要办税】-【发票使用】-【发票开具】-【蓝字发票开具】模块开具发票。注意：开具不动产经营租赁发票时，需在特定业务中选择相关不动产业务后，填写不动产地址等信息，租赁期起止时间按照发票实际开具金额所涉及的租赁期间填写；产权证书/不动产权证号填写证书编号，若没有证书填“无”。

您好，北京市试点纳税人发生开票有误、销货退回、服务中止、销售折让等情形，需要通过电子发票服务平台开具红字数电票或红字纸质发票的，按以下规定执行：一、受票方未做用途确认及入账确认的，开票方在电子发票服务平台填开并提交《红字发票信息确认单》（以下简称《确认单》）后，电子发票服务平台依据《确认单》自动全额开具红字数电票，或由开票方全额开具红字纸质发票，无需受票方确认。其中，《确认单》需要与对应的蓝字发票信息相符。二、受票方已进行用途确认或入账确认的，受票方为试点纳税人，开票方或受票方均可在电子发票服务平台填开并提交《确认单》，经对方在电子发票服务平台确认后，开票方全额或部分开具红字数电票或红字纸质发票；受票方为非试点纳税人，由开票方在电子发票服务平台或由受票方在增值税发票综合服务平台填开并提交《确认单》，经对方确认后，电子发票服务平台依据《确认单》自动开具红字数电票，或由开票方开具红字纸质发票。其中，《确认单》需要与对应的蓝字发票信息相符。受票方已将发票用于增值税申报抵扣的，应当暂依《确认单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得开票方开具的红字发票后，与《确认单》一并作为记账凭证。三、试点纳税人通过电子发票服务平台开具的数电票或纸质发票已用于申请出口退税、代办退税的，暂不允许开具红字发票。

您好，一、除财政部和税务总局根据国务院决定而明确的增值税出口退税率（以下称退税率）外，出口业务的退税率为其适用税率。税务总局根据上述规定将退税率通过退税率文库予以发布。除另有规定外，出口业务的退税率执行时间，按照以下规定执行：（一）报关出口的（保税区及经保税区出口除外），以海关出口货物报关单上注明的出口日期为准。（二）非报关出口的，以出口发票或者普通发票的开具日期为准。（三）保税区及经保税区出口的，以货物离境时海关出具的单证上注明的出境日期为准。二、退税率的其他规定（一）外贸企业购进按简易计税方法征税的出口货物、服务、无形资产，从小规模纳税人购进的出口货物、服务、无形资产，其退税率分别为简易计税方法实际执行的征收率、小规模纳税人征收率。上述出口业务取得增值税专用发票的，其退税率按照增值税专用发票上的税率（征收率）和出口业务的退税率孰低原则确定。（二）纳税人对外修理修配服务，其退税率为修理修配货物的退税率；纳税人委托加工收回后出口的货物、委托修理修配收回后出口的货物，加工修理修配费用的退税率，为出口货物的退税率。（三）中标机电产品、向海关报关进入特殊区域销售给特殊区域内纳税人生产耗用的列名原材料（以下称列名原材料，其具体范围见附件7）、输入特殊区域的水电气、航天运输服务购进的航天运输器及相关货物以及发射运行保障服务、在轨交付的空间飞行器及相关货物，其退税率为适用税率。国家调整列名原材料退税率的，列名原材料应当自调整之日起按照调整后的退税率执行。航天运输器及相关货物，包括火箭、航天飞机等航天运输器及其组件、元器件，推进剂等。发射运行保障服务，包括与发射业务及在轨交付相关的测控、研发、设计、试验、检测、监造、航天系统集成服务，技术转让、技术协调、技术咨询、空间飞行器全寿命周期服务，轨位（频率）申请、咨询、租赁服务，卫星有效载荷的合作、购销、租赁服务，航天产品运输、航天相关培训服务，航天产品设施和技术的展览展示及其他相关服务等。三、适用不同退税率的出口业务，应分开报关、核算并申报退（免）税，未分开报关、核算或者划分不清的，从低适用退税率。以上内容自2026年1月1日起施行。

一级二级三级四级操作手册编号及名称我要办税综合信息身份信息报告身份信息报告新办纳税人开业001【我要办税】-【综合信息报告】-【身份信息报告】-【新办纳税人开业】-纳税人端（自然人）解除相关人员关联关系002【我要办税】-【综合信息报告】-【身份信息报告】-【解除相关人员关联关系】-纳税人端（自然人）非居民企业身份信息采集003【我要办税】-【综合信息报告】-【身份信息报告】-【非居民企业身份信息采集】纳税人端（自然人）制度信息报告存款账户账号报告004【我要办税】-【综合信息报告】-【制度信息报告】-【存款账户账号报告】-纳税人端（自然人）三方协议签订005【我要办税】-【综合信息报告】-【制度信息报告】-【三方协议签订】-纳税人端（自然人）税费申报及缴纳财产和行为税申报财产和行为税税源采集及合并申报006我要办税-税费申报及缴纳-财产和行为税申报-耕地占用税税源采集及申报-纳税人端（自然人）007我要办税-税费申报及缴纳-财产和行为税申报-资源税申报-纳税人端（自然人）申报更正申报更正与作废008我要办税-税费申报及缴纳-申报更正-申报更正与作废-纳税人端（自然人）税费缴纳税费缴纳009我要办税-税费申报及缴纳-税费缴纳-税费缴纳-纳税人端（自然人）申报辅助信息报告跨境交易合同信息管理010【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【跨境交易合同信息管理】(纳税人端（自然人）非税收入申报非税收入通用申报非税收入通用申报（主管部门核定）证明开具开具税收完税（费）证明开具税收完税证明011我要办税-证明开具-开具税收完税（费）证明-开具税收完税证明-收规（表格式）纳税人端（自然人）012我要办税-证明开具-开具税收完税证明(文书式)-纳税人端（自然人）开具无欠税证明013【我要办税】-【证明开具】-【开具税收完税（费）证明】-【开具无欠税证明】-纳税人端（自然人）服务贸易等项目对外支付税务备案服务贸易等项目对外支付税务备案014【我要办税】-【证明开具】-【服务贸易等项目对外支付税务备案】(纳税人端（自然人）)开具中央非税收入统一票据开具中央非税收入统一票据其他事项申请其他涉税事项申请涉税申请资料补正一般退税管理一般退税管理一站式退抵税（费）015我要办税-一般退税管理-一站式退抵税（费）-纳税人端（自然人）车辆购置税退税法律追责与救济事项行政救济税务行政补偿查阅行政复议资料申请复议听证赔偿申请处理赔偿申请撤回违法处置税务行政处罚听证稽查检查陈述申辩稽查陈述申辩稽查随机抽查自查随机抽查对象自查016我要办税—稽查检查—稽查随机抽查自查—随机抽查对象自查—纳税人端（自然人）我要查询涉税信息查询纳税信用状态信息查询涉税专业服务机构（人员）信用信息查询017我要查询-涉税信息查询-涉税专业服务机构（人员）信用信息查询-纳税人端（自然人）涉税事项进度查询办税进度及结果信息查询历史办税操作查询一户式查询一户式查询申报信息查询未申报查询催缴欠税查询房产交易查询土地增值税申报查询证明信息查询缴款信息查询被代征人申报缴款查询预缴税款查询税收减免备案信息查询税收减免核准信息查询已享受所得税优惠情况查询增值税减免税明细查询减免税（费）额查询纳税人信息查询欠税信息查询催缴欠税查询公众服务宣传辅导税费知识库最新法规办税地图办税指南办税日历服务诉求纳税服务投诉018公众服务-服务诉求-纳税服务投诉-纳税人端（自然人）小微企业诉求与意见快速响应意见建议019公众服务-服务诉求-意见建议-纳税人端（自然人）服务事项好差评评价020公众服务-服务诉求-服务事项好差评评价-纳税人端（自然人）公众查询纳税信用A级纳税人名单公布栏欠税公告查询证明信息公共查询重大税收违法案件查询涉税专业服务机构信息公告和查询发票查询全国增值发票查询平台纳税人状态查询车辆购置税完税证明查询出口退税率查询车船税信息查询一般纳税人资格查询全国税收票证查验税务检查证查验税收违法行为检举管理税收违法行为检举管理地方特色我要办税税费申报及缴纳车购税申报021地方特色—我要办税—税费申报及缴纳—车购税申报—纳税人端（自然人）车船税申报个人增量房交易022地方特色-我要办税-税费申报及缴纳-纳税人端（自然人）-个人增量房交易综合信息报告跨区税源登记（外省市）023【地方特色】-【我要办税】-【综合信息报告】-【跨区税源登记（外省市）】-纳税人端（自然人）发票使用个人出租房屋代开发票（增值税电子普通发票）个人出租房屋代开红字发票（增值税电子普通发票）自然人代开增值税普通发票用户管理授权管理申请添加组织临时登记添加办税人员024【地方特色】-【用户管理】-【申请添加组织临时登记添加办税人员】-纳税人端（自然人）社保业务城乡居民医疗城乡居民基本医疗保险费办理025地方特色-社保业务-城乡居民医疗-城乡居民基本医疗保险费办理-纳税人端（自然人）城乡居民医疗已申报作废026地方特色-社保业务-城乡居民医疗-城乡居民医疗已申报作废-纳税人端（自然人）城乡居民医疗已缴费查询027地方特色-社保业务-城乡居民医疗-城乡居民医疗已缴费查询-纳税人端（自然人）城乡居民养老城乡居民养老保险办理028地方特色-社保业务-城乡居民养老-城乡居民养老保险办理-纳税人端（自然人）城乡居民养老保险选择缴费金额029地方特色-社保业务-城乡居民养老-城乡居民养老保险选择缴费金额-纳税人端（自然人）缴费金额作废030地方特色-社保业务-城乡居民养老-缴费金额作废-纳税人端（自然人）城乡居民养老保险申报记录查询031地方特色-社保业务-城乡居民养老-城乡居民养老保险申报记录查询-纳税人端（自然人）城乡居民养老保险已缴费查询032地方特色-社保业务-城乡居民养老-城乡居民养老保险已缴费查询-纳税人端（自然人）灵活就业灵活就业人员社保缴费办理033地方特色-社保业务-灵活就业-灵活就业人员社保缴费办理-纳税人端（自然人）灵活就业人员缴费基数申报034地方特色-社保业务-灵活就业-灵活就业人员缴费基数申报-纳税人端（自然人）灵活就业人员缴费记录查询035地方特色-社保业务-灵活就业-灵活就业人员缴费记录查询-纳税人端（自然人）证明管理开具社会保险费缴费记录036地方特色-社保业务-证明管理-开具社会保险费缴费记录-纳税人端（自然人）社保缴费证明下载037地方特色-社保业务-证明管理-社保缴费证明下载-纳税人端（自然人）社保缴费证明查验038地方特色-社保业务-证明管理-社保缴费证明查验-纳税人端（自然人）协议管理个人委托扣款缴费协议039地方特色-社保业务-协议管理-个人委托扣款缴费协议-纳税人端（自然人）

您好，一、下列出口业务，不适用增值税退（免）税和免税政策，按照以下规定及视同向境内销售的其他规定［不包括增值税内销免税、即征即退和先征后返（退）优惠政策规定］缴纳增值税（以下称增值税征税）：（一）适用范围适用增值税征税政策的出口业务，是指：1.纳税人出口财政部和税务总局根据国务院决定明确的取消出口退（免）税的货物（不包括来料加工复出口货物、中标机电产品、列名原材料、特殊区域内的纳税人出口的特殊区域内的货物、同一特殊区域或者不同特殊区域内的纳税人之间销售特殊区域内的货物、输入特殊区域的水电气、海洋工程结构物、在轨交付的空间飞行器和相关货物、航天运输服务购进的航天运输器和相关货物）。2.纳税人销售给特殊区域内的生活消费用品和交通运输工具。3.纳税人或者其供货企业自产、购进业务为虚假的。4.纳税人提供伪造、虚假的备案单证或者收汇材料的出口业务。5.纳税人增值税退（免）税凭证有伪造或者内容不实的出口业务。6.纳税人未在规定期限内申报免税核销以及经主管税务机关审核不予免税核销的下列出口业务：（1）出口卷烟。（2）来料加工委托加工业务。7.纳税人出口货物具有下列情形之一的：（1）将出口货物报关单等退（免）税凭证交由除签有委托合同的货代公司、报关行，或者由境外进口方指定的货代公司（提供合同约定或者其他相关证明）以外的其他单位或者个人使用的。（2）以自营名义出口，其业务实质上是由本企业及其投资的企业以外的单位或者个人借该出口企业名义操作完成的。（3）以自营名义出口，其出口的同一批货物既签订购货合同，又签订代理出口合同（或者协议）的。（4）出口货物在海关验放后，自己或者委托货代承运人对该笔货物的海运提单或者其他运输单据等上的品名、规格等进行修改，造成出口货物报关单与海运提单或者其他运输单据有关内容不符的。（5）以自营名义出口，但不承担出口货物的质量、收款或者退税风险之一的，即出口货物发生质量问题不承担购买方的索赔责任（合同中有约定质量责任承担者除外）；不承担未按期收款责任（合同中有约定收款责任承担者除外）；不承担因申报出口退(免)税的资料、单证等出现问题造成不退税责任的。（6）未实质参与出口经营活动、接受并从事由中间人介绍的其他出口业务，但仍以自营名义出口的。8.纳税人跨境销售本公告第六条第一项第2目、第3目所列服务（对外修理修配服务除外）、无形资产，但未按照规定签订书面合同或者取得收入的。9.纳税人因骗取出口退税等被税务机关停止出口退税权期间发生的出口业务。10.适用退（免）税政策的出口业务，纳税人放弃退（免）税，选择缴纳增值税的；适用免税政策的出口业务，纳税人放弃免税，选择缴纳增值税的。11.出口业务属于购进后直接出口，未取得增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、普通发票、政府非税收入票据、拍卖人签署的成交确认书及有关收据、资产重组文件、无偿划转的证明材料、完税凭证等合法有效购进凭证之一的，符合国务院规定的除外。自2026年1月1日起施行。二、纳税人的出口业务，税务机关发现有下列情形之一的，按照《财政部税务总局关于出口业务增值税和消费税政策的公告》(财政部税务总局公告2026年第11号)第七条第一项规定，适用增值税征税政策。（一）提供的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书等购进凭证为虚开或者伪造。（二）提供的增值税专用发票上载明的货物、服务、无形资产与供货企业实际销售的货物、服务、无形资产不符。（三）提供的增值税专用发票上的金额与实际购进交易的金额不符。（四）提供的增值税专用发票上的商品名称、数量与供货企业的发货单、出库单及相关国内运输单据等凭证上的相关内容不符，数量属合理损溢的除外。（五）出口货物报关单上的出口日期早于申报退（免）税匹配的购进凭证上所列货物的发货时间（供货企业发货时间）或者生产企业自产货物发货时间。（六）出口货物报关单上载明的出口货物与申报退（免）税匹配的购进凭证上载明的货物或者生产企业自产货物不符。（七）出口货物报关单上的商品名称、数量、重量与出口运输单据载明的不符，数量、重量属合理损溢的除外。(八)生产企业出口自产货物和跨境销售服务、无形资产，其生产设备、工具等不能生产该货物、提供该服务或者形成该无形资产。(九)供货企业销售的自产货物、服务、无形资产，其生产设备、工具等不能生产该货物、提供该服务或者形成该无形资产。（十）供货企业销售的外购货物、服务、无形资产，其购进业务为虚假业务。（十一）供货企业销售的委托加工收回货物，其委托加工业务为虚假业务。（十二）出口货物报关单是通过报关行等单位将他人出口的货物虚构为本企业出口货物的手段取得。上述内容自2026年1月1日起施行。

您好，根据《国家税务总局关于推广应用全面数字化电子发票的公告》(国家税务总局公告2024年第11号)规定，八、蓝字数电发票开具后，如发生销售退回(包括全部退回和部分退回)、开票有误、应税服务中止(包括全部中止和部分中止)、销售折让等情形的，应当按照规定开具红字数电发票。一、蓝字数电发票未进行用途确认及入账确认的，开票方发起红冲流程，并直接开具红字数电发票。农产品收购发票、报废产品收购发票、光伏收购发票等，无论是否进行用途确认或入账确认，均由开票方发起红冲流程，并直接开具红字数电发票。二、蓝字数电发票已进行用途确认或入账确认的(用于出口退税勾选和确认的仍按现行规定执行)，开票方或受票方均可发起红冲流程，并经对方确认《红字发票信息确认单》(以下简称《确认单》，见附件2)后，由开票方开具红字数电发票。《确认单》发起后72小时内未经确认的，自动作废。若蓝字数电发票已用于出口退税勾选和确认的，需操作进货凭证信息回退并确认通过后，由开票方发起红冲流程，并直接开具红字数电发票。受票方已将数电发票用于增值税申报抵扣的，应暂依《确认单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得开票方开具的红字数电发票后，与《确认单》一并作为记账凭证。路径参考：全国统一规范电子税务局（深圳）：【我要办税】—【发票使用】-【发票开具】-【红字发票开具】—【红字发票确认信息录入】，或者【税务数字账户】—【红字信息确认单】—【红字发票确认信息录入】，选择对应蓝字发票发起红冲。

您好，登录全国统一规范电子税务局（深圳）后，点击【我要查询】-【一户式查询】-【出口退税相关信息查询】-【报关单信息查询及下载】模块查询。

您好，通过全国统一规范电子税务局（深圳）-【我要办税】-【出口退税管理】-【出口退(免)税企业资格信息报告】-【出口退(免)税备案管理】办理备案，默认都是无纸化备案，不需要单独选择。

您好，向境外单位提供的完全在境外消费的软件服务备案可通过办税服务厅（场所）、电子税务局办理。电子税务局路径：一、若是小规模纳税人适用于免税的，可通过全国统一规范电子税务局（深圳）-【我要办税】-【税收减免】-【跨境应税行为免征增值税报告】申请备案。若是一般纳税人适用于零税率的，可以通过【我要办税】-【出口退税管理】-【出口退(免)税企业资格信息报告】-【出口退(免)税备案】申请备案。办税服务厅地址可以通过“国家税务总局深圳市税务局网站-纳税服务-办税地图”栏目查询（网址：https://shenzhen.chinatax.gov.cn/siteapps/bdmap/tree_map.jsp）。

您好，备案时间为即办；发票稽核时间正常发票勾选确认后最长不超3个月；退税申报审核时间视审核情况而定。

您好，出现这种情况有可能是以下多种原因造成的：原因一：海关企业代码填写不正确检查海关企业代码是否填写正确。报关单信息传递过程需保持出口退（免）税备案信息中的海关代码与企业出口时的海关代码一致。若发现不一致，需进行更改，更改后建议重新发送一次。原因二：报关单号填写不正确检查报关单号是否填写正确。若报关单号填写有误，也会造成系统提示“无报关单信息”，出口退税申报系统中要求录入的报关单号规则是21位：18位海关编号+0+2位商品项号，请对照报关单，检查报关单号填写是否有误。原因三：属于代理出口业务确认申报业务是否为代理出口业务。若申报业务为代理出口业务，凭代理出口证明信息即可申报出口退税，无需报关单信息。原因四：报关单信息发送或接收失败登录【中国电子口岸】-【出口退税联网稽查】，点击【出口报关单查询下载】模块。确认报关单信息实时查询状态：1.查询的报关单状态为“税务总局接收失败”。点击“重新发往税务总局”该报关单信息会重新发送，可以隔一段时间再进行查询。2.查询的报关单状态为“发送税务总局接收成功”，但长时间仍无电子信息。可通过电子税务局【我要办税】-【出口退税管理】-【出口退（免）税申报】-【出口退（免）凭证信息查询】模块填写无电子信息的报关单数据并申报，待税务机关审核完成后，系统自动发起信息补发流程。注意：提交完之后，通过【我要查询】-【一户式查询】-【出口退税相关信息查询】-【出口退税申报信息查询】-【其他业务数据查询】-【其他业务管理】-【出口退（免）税凭证信息查询】模块查询审核意见。